← На главную

При выполнении процедуры Закрытие месяца в программах «1С:Комплексная автоматизация» или «1С:ERP» пользователи часто сталкиваются с тем, что операция Формирование финансового результата останавливается с ошибкой — для её решения есть обработка автоматического исправления ошибок закрытия месяца в 1С:КА и ERP. Проблема заключается в том, что счета 90 и 91 «не закрываются в ноль», оставляя копеечные или существенные остатки. Разберем подробно, почему это происходит и как устранить проблему.

Выясняем причину: расхождение оперативного и бухгалтерского учета

Основная особенность систем ERP-класса — это приоритет оперативного учета над бухгалтерским. В отличие от «1С:Бухгалтерии», счета 90 и 91 здесь закрываются не по данным Хозрасчетного регистра, а на основании данных специализированных регистров накопления: Прочие доходы, Прочие расходы и Выручка и себестоимость продаж. Чтобы быстро локализовать проблему, рекомендуется выполнить сравнение остатков по оперативному и бухгалтерскому учёту. Рассмотрим основные ситуации, когда возникает разрыв:

1. Использование ручных операций: Если вы создали документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет), задействовав счета 90 или 91, вы изменили остатки только в бухгалтерии. Оперативные регистры об этой сумме «не знают», что приводит к невозможности автоматического закрытия периода. Если в базе много документов с ручными правками, вам может потребоваться обработка на подтверждение актуальности проводок для КА/ERP.
2. Ошибки в Группах финансового учета (ГФУ): Проанализируем настройки ГФУ номенклатуры и расчетов. Если счета доходов/расходов были изменены в середине периода, система может «запутаться» при сопоставлении движений.
3. Битые итоги: В крупных базах данные в таблицах итогов могут стать неактуальными. Рассмотрим пересчет бухгалтерских итогов как один из обязательных технических этапов.

Шаг 1. Поиск виновника через Универсальный отчет

Для того чтобы понять, какая именно сумма и по какой статье «зависла», проанализируем данные с помощью Универсального отчета. Настроим его по регистру накопления Прочие расходы (или Прочие доходы) и сравним его итоги с данными Оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ) по счету 91 за тот же период. Также для детального анализа будет полезен отчет по сверке регистра себестоимости и ОСВ по МПЗ.

Выясним причину расхождения: если в ОСВ сумма есть, а в универсальном отчете по регистру её нет — значит, была введена ручная операция. Если же суммы совпадают, но месяц не закрывается, обратим внимание на аналитику: Направление деятельности, Статья расходов или Подразделение.

Шаг 2. Корректная работа с распределением расходов

Часто «хвосты» на 91 счете остаются из-за неверно отработавших документов распределения. В некоторых случаях, например, при работе с ТМЦ, может помочь автоматизированное распределение расходов на документы приобретения. Разберем стандартный алгоритм действий по исправлению:

1. Перейдем в рабочее место Распределение доходов и расходов.
2. Если мы меняли настройки в статьях расходов (например, меняли базу распределения с «выручки» на что-то другое), простым перепроведением не обойтись.
3. Удалим созданные ранее документы распределения и создадим их заново. Это критично, так как документ «запоминает» структуру аналитик в момент создания.
4. Проверим, нет ли в списке распределения записей с нулевой суммой, но заполненным количеством, или наоборот.

Шаг 3. Устранение копеечных остатков

Если после всех действий на 91 счете остается копейка, которую не берет автоматическое распределение, проанализируем Очередь распределения. Подобная ситуация часто сопровождается ошибкой наличия ненулевых остатков по суммам при нулевом остатке по количеству в регистрах. В исключительных случаях, если Формирование финансового результата не справляется, допускается использование документа Корректировка регистров.

Важно: Вместо ручной проводки по счету 91.02 используем специализированную обработку, которая выполнит универсальную корректировку и чтение остатков регистра накопления — для этой задачи подойдёт обработка автоматического заполнения корректировки регистров. Только после того, как оперативный регистр «схлопнется», система позволит корректно закрыть месяц в бухгалтерском учете.

Шаг 4. Проверка последовательности и пересчет итогов

Если технически всё верно, но ошибка сохраняется, выполним регламентные операции:

• Проверим, закрыт ли предыдущий месяц полностью и без ошибок. Нарушенная последовательность — частая причина «фантомных» остатков.
• Выполним Пересчет итогов (через Конфигуратор или обслуживание системы в режиме 1С:Предприятие). Это поможет, если проблема вызвана техническим сбоем в хранении итогов регистров.

Помните: ручные операции по 90-м и 91-м счетам в 1С:КА и ERP запрещены. Для любых корректировок используйте типовые документы или специализированную корректировку регистров с обязательным отражением в оперативном учете.