С 2025 года многие предприниматели на УСН становятся плательщиками НДС. Одной из самых частых проблем при переходе на новые ставки 5% и 7% в программе 1С:Розница 2.3 является некорректное поведение программы: налог прибавляется к розничной цене «сверху», хотя в настройках указано, что он должен быть включен в стоимость. Рассмотрим подробно, как правильно настроить систему, разберем технические причины «глюков» с отображением ставок и наладим работу с кассовым аппаратом.
Прежде чем менять ставки в товарах, мы должны убедиться, что программа понимает новый статус организации. Проанализируем настройки учетной политики. Для этого перейдем в раздел НСИ — Организации. Откроем карточку нашей организации и перейдем по ссылке Учетная политика.
В открывшемся окне нам необходимо проверить следующие моменты:
УСН (доходы) или УСН (доходы минус расходы).Является плательщиком НДС.5%.Если при пробитии чека сумма товара увеличивается на 5%, значит, программа считает цену «чистой» (без НДС). Разберем, как это исправить через Правила ценообразования. Перейдем в меню Маркетинг — Правила ценообразования.
Вид цен, привязанный к этому правилу (например, «Розничная цена»).После этой настройки 1С будет использовать формулу Цена / 1.05 * 0.05 для выделения налога, а не умножать цену на 1.05. Чтобы убедиться, что цены не изменились и остались корректными для покупателя, сформируйте Прайс-лист с остатками.
Многие пользователи замечают странное поведение: в списке выбора ставки НДС в карточке номенклатуры нет значений 5% или 7%, хотя через Групповое изменение реквизитов их можно установить. Выясним причину этого явления.
Разработчики 1С заложили логику, согласно которой ставки 5% и 7% являются «специальными» для режима УСН. Они привязаны не столько к конкретному товару, сколько к налоговому режиму продавца. Поэтому в форме элемента справочника Номенклатура срабатывает программный фильтр. Чтобы обойти это ограничение, мы можем использовать два пути:
Без НДС или 20% (как у поставщика), но в настройках магазина и организации жестко задать использование 5% для всех операций реализации.Групповое изменение реквизитов (раздел Администрирование — Обслуживание). Выберем нужные товары и установим реквизит Ставка НДС в значение 5%. Если типовой функционал не справляется или скрывает ставку, используйте специализированную обработку Установка ставки НДС 5% в карточке номенклатуры. После этого в документах реализации будет подставляться именно эта ставка.Даже если в 1С все настроено верно, касса может продолжать печатать «НДС 0%» или «НДС 20%». Посмотрим на ситуацию со стороны оборудования. Для корректной работы НДС 5% необходимо выполнение трех условий — поможет настройка ККТ под новые ставки НДС.
Администрирование — Подключаемое оборудование. Откроем параметры нашей ККТ и нажмем кнопку Настроить. Найдем таблицу соответствия налогов. Нам нужно сопоставить Ставку 5% в 1С с Номером налоговой секции в кассе (обычно это секция №5 или №6, уточняется в чеке диагностики ККТ). Для этого есть утилита сопоставления налоговых секций и настройки ККТ.Проанализируем правовые нюансы, которые влияют на настройку программы. При выборе ставок 5% или 7% налогоплательщик теряет право на вычет входящего НДС. Это означает, что в документах Поступление товаров мы должны продолжать включать входящий НДС в стоимость товара.
Также стоит учитывать вопрос «льготных» товаров. Если вы продаете детские товары или лекарства, которые обычно облагаются по ставке 10%, то при переходе на спецрежим УСН со ставкой 5%, вы не можете применять ставку 10%. Ваша ставка теперь всегда 5% на всё, кроме экспорта (0%) и необлагаемых операций (ст. 149 НК РФ).
Рассмотрим порядок действий для проверки настройки магазина. Перейдем в НСИ — Магазины. Откроем карточку магазина. В поле Система налогообложения должно быть указано значение, соответствующее нашей организации. Если там выбрано УСН, программа может игнорировать сложные настройки НДС. Попробуйте перевыбрать систему налогообложения, чтобы обновить внутренние кэши программы.
Таким образом, для исправления «плюсования» НДС к цене нам нужно:
Виде цен.Соблюдение этой последовательности позволит избежать ошибок в чеках. А если продажи с неверной ставкой уже прошли, используйте Чеки коррекции за период для массового исправления ошибок перед отправкой отчетности в ФНС.