← На главную

В процессе работы с 1С:ERP Управление предприятием 2 пользователи часто сталкиваются с ситуацией, когда в оперативном отчете (например, в «Ведомости расчетов с клиентами») висит долг, хотя фактически оплата прошла или документ оформлен верно. Ситуация осложняется, если ошибка обнаружена в закрытом периоде, и вносить изменения в первичные документы нельзя. Проанализируем ситуацию, когда документ Поступление безналичных Денежных Средств сформировал неверные проводки, и разберем способы исправления этого «фантомного» долга текущим периодом.

Понимание структуры данных: Оперативный учет vs Регламентированный учет

Прежде чем приступать к исправлениям, разберем важный механизм ERP. В этой системе данные хранятся параллельно в двух «слоях»:

1. Оперативный учет — это регистры накопления (например, Расчеты с клиентами, Расчеты с клиентами по документам). Именно на их основе строится «Ведомость расчетов».
2. Регламентированный учет — это регистр бухгалтерии (Хозрасчетный), где хранятся проводки по счетам 62.01, 62.02 и другим.

Если в документе «всё указано верно», а проводки «неверные», значит, произошел рассинхрон или неверно сработала настройка отражения в учете. Рассмотрим пошагово, как это исправить.

Способ 1. Использование документа «Взаимозачет задолженности»

Это самый «правильный» и безопасный способ с точки зрения логики программы. Несмотря на название, документ умеет не только проводить взаимозачеты, но и списывать задолженность. Для автоматизации этого процесса при большом количестве контрагентов можно применить обработку для группового создания документов корректировки задолженности.

Проанализируем шаги:

1. Перейдем в раздел Продажи — Расчеты с клиентами — Взаимозачеты задолженности.
2. Создадим новый документ и выберем тип операции «Списание задолженности».
3. На вкладке «Задолженность» выберем нашего клиента и конкретный объект расчетов (заказ или накладную), по которому «висит» долг.
4. На вкладке «Доходы и расходы / Активы и пассивы» укажем статью, на которую будет списана разница (если это техническая ошибка, часто используют вспомогательные счета или статьи прочих доходов/расходов).

Преимущество: документ автоматически сделает записи и по оперативным регистрам (уберет долг из ведомости), и по бухгалтерским счетам в текущем периоде.

Способ 2. Исправление проводок через «Операцию (регл. учет)» со сторнированием

Если проблема только в бухгалтерских проводках, а оперативный учет (ведомость) вас устраивает, или вы хотите исправить только «бухгалтерию», воспользуемся документом сторно.

Выполним следующие действия:

1. Зайдем в раздел Регламентированный учет — Бухгалтерский и налоговый учет — Операции (регл. учет).
2. Создадим новый документ и выберем функцию «Сторно документа».
3. В качестве документа-основания выберем то самое ошибочное Поступление безналичных Денежных Средств.
4. Программа автоматически заполнит сторнирующие записи (красным) текущей датой.
5. Ниже, в этой же операции, добавим верные проводки вручную.

Важно: этот способ исправляет только счета учета. Чтобы долг ушел из «Ведомости расчетов», необходимо в этом же документе через меню «Еще — Выбор регистров» добавить регистры накопления Расчеты с клиентами и Расчеты с клиентами по документам и заполнить их аналогично проводкам.

Способ 3. Техническая «Корректировка регистров»

Рассмотрим ситуацию, когда в проводках всё хорошо, а в «Ведомости расчетов» сумма висит «мертвым грузом». В этом случае поможет документ Корректировка регистров. Быстро заполнить такой документ на основе ошибочных движений исходной операции поможет расширение для сторнирования и редактирования движений документов.

Разберем алгоритм работы:

1. Перейдем в НСИ и администрирование — Обслуживание — Корректировка регистров.
2. Добавим регистры: Расчеты с клиентами, Расчеты с клиентами по документам, Дебиторская задолженность.
3. Крайне важно заполнить все измерения точно так же, как они зафиксированы в ошибочном движении. Если вы ошибетесь в «Направлении деятельности» или «Объекте расчетов», программа создаст новую строку в отчете, а старая не закроется.
4. Для проверки правильности заполнения посмотрите отчет «Ведомость расчетов» с максимальной детализацией (по регистратору и аналитике).

Выясним причину: почему проводки сформировались неверно?

Чтобы ситуация не повторилась, проанализируем настройки программы. В 1С:ERP проводки зависят от Групп финансового учета (ГФУ).

Проверим следующее:

• Откроем карточку договора или партнера и посмотрим, какая ГФУ расчетов там указана. Именно она определяет счета 62.01 и 62.02.
• Проверим настройку в разделе Регламентированный учет — Настройка отражения документов в рег. учете. Возможно, для данной ГФУ заданы неверные счета.
• Выясним, не менялась ли ГФУ после того, как документ был проведен. Если ГФУ изменили в справочнике, старые документы при перепроведении (даже скрытом) могут изменить свои проводки.

Использование отчета «Сверка данных оперативного и регламентированного учета»

Для окончательной проверки того, что мы всё исправили верно, воспользуемся стандартным инструментом контроля. В разделе Регламентированный учет — Отчеты найдем «Сверка данных оперативного и регламентированного учета».

Этот отчет покажет нам в разрезе документов, где суммы в регистрах «расчеты» расходятся с суммами на счетах 62, 60. Наша задача — добиться отсутствия расхождений по спорному контрагенту в текущем периоде. Если отчет пустой — значит, баланс между управленческим и бухгалтерским учетом восстановлен.

Резюме: для исправления долга в закрытом периоде лучше всего использовать документ Взаимозачет задолженности с операцией списания, так как он синхронно правит оба вида учета. Если же требуется ювелирная правка конкретных движений, используйте Корректировку регистров совместно с Операцией (регл. учет).