В процессе работы с программой 1С:Управление торговлей 11 (а также в 1С:ERP и 1С:КА) бухгалтеры и специалисты часто сталкиваются с ситуацией, когда процедура Закрытие месяца блокируется на этапе распределения затрат и расчета себестоимости. Поскольку операции по формированию записей книг покупок и продаж находятся в списке регламентных операций ниже, система не позволяет выполнить их до завершения предыдущих этапов. Разберем подробно, почему так происходит, и какие существуют способы решения этой проблемы.
На первый взгляд кажется, что расчет себестоимости и книги покупок/продаж — это разные участки учета. Однако в современных редакциях 1С связь между ними обусловлена сложной архитектурой данных. Проанализируем основные причины, по которым система требует завершения расчета стоимости:
Именно поэтому в новых версиях УТ 11.5 и выше разработчики убрали возможность просто нажать кнопку Пропустить операцию для расчета себестоимости, так как это приведет к недостоверности данных в налоговых регистрах.
Если нам необходимо получить данные для книги покупок или продаж «здесь и сейчас», не дожидаясь исправления всех «минусов» по складу, мы можем попробовать обойти помощник закрытия месяца. Рассмотрим, как это сделать:
Перейдем в раздел Финансовый результат и контроллинг, далее выберем пункт НДС и перейдем в Регламентные документы НДС. В открывшемся списке мы можем вручную нажать кнопку Создать и выбрать необходимые документы:
Формирование записей книги покупокФормирование записей книги продажВажный нюанс: При заполнении этих документов вручную система все равно будет обращаться к регистрам накопления. Если данные по себестоимости не рассчитаны, документы могут заполниться частично или с ошибками в тех частях, где требуется расчет стоимости (например, при реализации ниже себестоимости с НДС 0% или при возвратах). Проанализируем заполнение строк и проверим их на соответствие первичным документам.
Посмотрим на ситуацию с точки зрения формирования самого отчета. Книги покупок и продаж в УТ 11 строятся на основании записей в регистрах накопления НДС Покупки и НДС Продажи. Многие записи попадают в эти регистры сразу в момент проведения первичных документов (Счета-фактуры выданные, Счета-фактуры полученные).
Попробуем сформировать отчет Книга покупок или Книга продаж из раздела Продажи/Закупки — Отчеты, не обращая внимания на «красный» статус в помощнике закрытия месяца. Если в вашей информационной базе не используется сложный учет НДС (экспорт, импорт из ЕАЭС, распределяемый НДС), то данные в отчетах могут быть актуальны даже без выполнения регламентных операций. Однако помните, что итоговая сверка с декларацией в этом случае остается на вашей ответственности.
Чаще всего расчет себестоимости прерывается из-за отрицательных остатков. Выясним причину их появления. В УТ 11 существует два вида «минусов»:
Разберем, как быстро исправить ситуацию, чтобы «протолкнуть» закрытие месяца. Воспользуемся встроенным помощником: Финансовый результат и контроллинг — Обслуживание — Исправление ошибок в данных по товарам организаций. Этот инструмент позволяет автоматически сформировать документы Передача товаров между организациями, которые закроют разрывы в учете. После этого операция Распределение затрат и расчет себестоимости должна пройти успешно, открыв путь к формированию книг.
Проанализируем настройки программы. Если ваша организация не обязана вести раздельный учет НДС, убедитесь, что соответствующая опция отключена. Перейдем в НСИ и администрирование — Настройка НСИ и разделов — Учет НДС. Если флаг Раздельный учет НДС по налогообложению снят, зависимость формирования книг от расчета себестоимости в некоторых сценариях становится менее жесткой.
В исключительных случаях, когда исправить данные в текущем периоде невозможно, а отчетность сдавать нужно, специалисты используют обработку Групповое изменение реквизитов. Мы можем найти регистр сведений Статусы регламентных операций и принудительно установить для операции Распределение затрат и расчет себестоимости статус Выполнено успешно.
Внимание: Это крайне рискованный метод. Рассмотрим последствия: система «поверит», что расчет выполнен, и позволит сформировать книги, но суммы НДС, зависящие от стоимости, могут быть нулевыми или неверными. Используйте этот метод только для временного обхода блокировки в копии базы для анализа данных.
Мы выяснили, что прямой кнопки «Пропустить» в актуальных версиях 1С:УТ 11 не предусмотрено из-за методологических особенностей учета. Для успешного формирования книг рекомендуется:
Такой системный подход позволит вам успешно сдать отчетность по НДС даже в условиях сложных ошибок в складском учете.