Почему в 1С:Комплексная автоматизация не создается «Корректировка приобретения» на основании «Приобретения услуг и прочих активов»?

При работе в программе 1С:Комплексная автоматизация (версия 2.4 и выше) пользователи часто сталкиваются с ситуацией, когда при попытке ввести документ Корректировка приобретения на основании документа Приобретение услуг и прочих активов нужная кнопка просто отсутствует в списке «Создать на основании». При этом технические специалисты, открыв конфигуратор, видят, что в структуре метаданных связь между этими документами установлена.

В этой статье мы подробно разберем, почему возникает эта проблема, как ее быстро устранить с помощью настройки функциональных опций, а также рассмотрим особенности методически корректного отражения корректировок услуг в системе.

Выясняем причину: влияние функциональных опций в 1С

Интерфейс современных конфигураций 1С (ERP, Комплексная автоматизация, Управление торговлей) является динамическим. Отображение кнопок, меню, документов и даже отдельных реквизитов напрямую зависит от настроек параметров системы — так называемых функциональных опций. Если определенный бизнес-процесс или инструмент не включен в настройках, система скрывает все связанные с ним элементы, чтобы не перегружать интерфейс пользователя.

Для возможности проведения корректировок закупок в системе отвечает константа ИспользоватьКорректировкиПриобретений. Если этот флаг не установлен, документ Корректировка приобретения исключается из всех интерфейсных меню ввода на основании, несмотря на жестко прописанные связи в конфигураторе.

Решаем проблему: пошаговая инструкция по включению настройки

Для того чтобы вернуть возможность создания корректировок на основании поступления услуг, нам необходимо активировать соответствующую функциональную опцию. Проанализируем этот процесс по шагам:

1. Войдите в базу данных под пользователем с правами Администратор или полными правами.
2. Перейдите в раздел меню НСИ и администрирование.
3. В панели навигации найдите блок Настройка НСИ и разделов и выберите пункт Закупки.
4. В открывшемся окне найдите группу настроек под названием Заказы поставщикам.
5. Установите галочку напротив пункта Корректировки приобретений.

После установки этого флага система автоматически активирует константу ИспользоватьКорректировкиПриобретений. Теперь, если мы вернемся к нашему документу Приобретение услуг и прочих активов и нажмем кнопку Создать на основании, в выпадающем списке появится долгожданная строка Корректировка приобретения.

Как это устроено в коде платформы 1С

Для разработчиков и системных администраторов будет полезно понять, как платформа управляет видимостью команд на основании этой опции. При формировании меню ввода на основании система обращается к механизму функциональных опций. Программный код проверки доступности выглядит следующим образом:

// Пример проверки активности функциональной опции в коде конфигурации
Если ПолучитьФункциональнуюОпцию("ИспользоватьКорректировкиПриобретений") Тогда
    // Команда создания корректировки становится доступной пользователю
    ДобавитьКоманду"СоздатьКорректировкуПриобретения"();
КонецЕсли;

Поскольку функциональная опция привязана к метаданным документа КорректировкаПриобретения, платформа автоматически отсекает этот тип документа из списка выбора, пока опция не примет значение Истина.

Особенности заполнения корректировки для услуг и прочих активов

После того как мы включили нужную настройку, важно правильно заполнить сам документ корректировки. Корректировка услуг имеет ряд существенных отличий от корректировки обычных товаров:

1. Вкладка «Товары (после корректировки)»: Несмотря на то что вкладка называется «Товары», при вводе на основании документа закупки услуг сюда переносятся именно услуги, статьи расходов или нематериальные активы. Вам необходимо отредактировать значения в колонках группы После изменения (скорректировать количество, цену или ставку НДС).
2. Добавление новых услуг: Если поставщик предоставил вам корректировочные документы, в которых появились новые позиции услуг (которых изначально не было в первичном документе закупки), вы можете добавить их вручную прямо в табличную часть корректировки. Для этого воспользуйтесь кнопкой Заполнить → Добавить.

Выбор вида корректировки и его влияние на НДС и регламентированный учет

В шапке документа Корректировка приобретения критически важно правильно заполнить реквизит Вид корректировки. Рассмотрим два доступных варианта:

• Исправление ошибок: Выбирайте этот вариант, если в исходном документе поставщика была допущена техническая, арифметическая или орфографическая ошибка. В этом случае в системе регистрируется исправительный счет-фактура, а изменения вносятся в книгу покупок за тот же период, когда было отражено первоначальное поступление (путем аннулирования старой записи и внесения новой).
• Корректировка по согласованию сторон: Выбирайте этот вариант, если стоимость услуг или их объем изменились по обоюдному согласию сторон уже после факта оказания услуг (например, предоставлена ретро-скидка). На основании такой корректировки регистрируется корректировочный счет-фактура. Изменения НДС будут отражены в текущем налоговом периоде.

Отражение расхождений на вкладке «Расхождения»

После того как вы изменили количественные или стоимостные показатели услуг на вкладке товаров, перейдите на вкладку Расхождения. Выполните следующие действия:

1. Нажмите кнопку Заполнить расхождения. Программа автоматически рассчитает разницу между исходным состоянием (до изменения) и новым (после изменения).
2. Укажите вариант отражения расхождений в учете. Для услуг при уменьшении стоимости чаще всего выбирают варианты, связанные с уменьшением статьи расходов (на которую ранее были отнесены услуги) либо списанием на доходы/пассивы.

При проведении документа система автоматически сформирует необходимые сторнирующие или корректирующие проводки в регламентированном учете по счетам затрат (например, Дт 20 (26, 44) - Кт 60) и НДС (Дт 19 - Кт 60), обеспечивая полную сопоставимость данных управленческого и регламентированного учетов.

Правило повторных корректировок

Рассмотрим важную методологическую особенность. Если по одному и тому же документу Приобретение услуг и прочих активов вам требуется сделать повторную (вторую, третью) корректировку, всегда создавайте новый документ Корректировка приобретения на основании исходного документа приобретения, а не на основании предыдущей корректировки.

Система 1С самостоятельно проанализирует всю цепочку документов по данной сделке, найдет последнюю актуальную корректировку и заполнит колонки «До изменения» с учетом ранее внесенных правок. Это позволяет избежать задвоения сумм и исключает ошибки в регистрах накопления.

Использование корректировки для полного сторнирования услуг

В практической работе часто возникает необходимость полностью отменить (сторнировать) ошибочно введенный документ поступления услуг. Использование ручных операций (операций БУ/НУ) крайне не рекомендуется, так как они ломают регистры управленческого учета и НДС.

Методически правильным решением является создание документа Корректировка приобретения на основании ошибочного поступления услуг, где в колонках «После изменения» вы просто указываете нулевое количество и нулевую стоимость. Это гарантирует корректное и беспроблемное закрытие месяца и формирование декларации по НДС.