При работе с документом «Операция, введенная вручную» пользователи часто сталкиваются с ситуацией, когда созданная проводка (например, Дт 71.01 — Кт 86.02) визуально не списывает или не зачисляет сумму в стандартных бухгалтерских отчетах. Разберем по шагам, почему возникает ощущение, что операция «не проходит», как правильно читать отчет Карточка счета и какие технические причины могут препятствовать корректному отражению итогов.
Рассмотрим специфику формирования отчетов по счету 71.01 («Расчеты с подотчетными лицами»). Этот счет является активно-пассивным. Кредитовый оборот по счету 71.01 уменьшает ранее образовавшуюся дебетовую задолженность подотчетного лица.
В отчете Карточка счета для счета 71.01 кредитовая запись отражается в соответствующей колонке «Кредит» с указанием корреспондирующего счета (например, 86.02). При этом в крайней правой колонке пересчитывается текущий остаток (сальдо). По неопытности пользователи часто ожидают увидеть списание непосредственно в дебетовой колонке или путают корреспондирующий счет с анализируемым.
Проанализируем порядок проверки:
Карточка счета по корреспондирующему счету кредита (в данном примере — 86.02). Если сумма отразилась в кредитовом обороте счета 86.02, значит, проводка фактически записана в регистр бухгалтерии и сумма зачислена.71.01 и проверим итоговое сальдо на конец периода: кредитовый оборот должен уменьшить дебетовый остаток.Выясним причину, почему проведенный документ может не формировать реальных записей в регистре. В документе Операция, введенная вручную движения могут быть переведены в неактивное состояние (например, при копировании пометки на удаление или ручном отключении проводок).
Проверим активность движений по следующему алгоритму:
Операция, введенная вручную.Если в оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ) сумма продолжает висеть в дебете, проанализируем настройку детализации отчета. На счете 71.01 аналитический учет ведется в разрезе субконто Работники организаций (или Физические лица) и документов расчетов.
При оформлении ручной операции важно точно соблюдать аналитику:
71.01 оставлено пустым или выбран другой сотрудник, то в общем итоге по счету сумма изменится, но появится развернутое сальдо (дебетовый остаток по одному сотруднику и кредитовый по другому).Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71.01 с включенными группировками по всем субконто.Посмотрим на особенности архитектуры конфигураций 1С. Документ Операция, введенная вручную формирует записи только в бухгалтерском регистре Хозрасчетный. Однако многие подсистемы (расчеты с подотчетными лицами, УСН, НДС) строят специализированные отчеты на основе регистров накопления.
Если штатные отчеты подсистем не видят изменений, выполним следующие шаги:
Операция, введенная вручную нажмем кнопку «Ещё» — «Выбор регистров».Авансовый отчет или Корректировка долга), который автоматически формирует все требуемые записи.В редких ситуациях при некорректном завершении работы программы или сбоях в базе данных таблицы итогов могут расходиться с фактическими проводками. Для восстановления актуальности итогов выполним процедуры обслуживания:
Конфигуратор запустим процедуру «Тестирование и исправление» с установленным флагом «Пересчет итогов».1С:Предприятие в блоке администрирования запустим пересчет итогов регистров бухгалтерии.