← На главную

При подготовке и выгрузке регламентированной отчетности по налогу на имущество (а также расчета по авансовым платежам) пользователи программ 1С нередко сталкиваются с двумя распространенными проблемами. В первом случае сформированный XML-файл содержит только титульный лист и общие реквизиты, пропуская расчетные разделы. Во втором случае при выгрузке или проверке отчета возникает ошибка формата: «На странице 1 раздела 2.1 задан некорректный код ОКОФ. Допустимы значения, соответствующие шаблонам...». Разберем детально причины этих неполадок и пошаговые алгоритмы их устранения в конфигурациях 1С:УПП 1.3 и 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0.

Ситуация 1. В выгруженном XML-файле присутствует только титульный лист

Проанализируем ситуацию, когда регламентированный отчет заполнен, показатели рассчитаны, однако при нажатии кнопки «Выгрузка» создается усеченный файл XML, в котором отсутствуют расчетные таблицы. Выясним основные причины такого поведения:

1. Устаревшая версия модуля выгрузки или релиза конфигурации. Если формат обмена с ФНС изменился, а конфигурация давно не обновлялась, встроенные алгоритмы сериализации в XML могут формировать структуру некорректно. В конфигурациях на обычных формах (например, 1С:УПП 1.3 или 1С:Комплексная автоматизация 1.1) проблему можно оперативно решить без полного обновления базы путем подключения обновленного внешнего отчета .erf через справочник РегламентированныеОтчеты.
2. Отключение выгрузки отдельных разделов в настройках отчета. В командной панели формы регламентированного отчета необходимо открыть окно «Настройка» (или свойства разделов) и проверить, установлены ли флаги «Включать в выгрузку» для всех заполненных страниц.
3. Отсутствие налоговой базы. Согласно правилам XSD-схем ФНС, если по конкретным кодам ОКТМО или категориям имущества расчетная база и налог равны нулю, соответствующие пустые разделы не должны попадать в выгружаемый файл.
4. Несовпадение кодов регистрации в налоговом органе. Если в карточке организации, подразделения или в самом отчете допущена ошибка в кодах ИФНС/ОКТМО, механизм формирования выгрузки может отсекать данные, не привязанные к выбранной инспекции.

Ситуация 2. Ошибка структуры кода ОКОФ в разделе 2.1

Рассмотрим природу ошибки: На странице 1 раздела 2.1 задан некорректный код ОКОФ. Допустимы значения, соответствующие шаблонам: "ХХХ.Х", "ХХХ.ХХ", .... Разберем, почему возникает такое требование и как правильно выполнить корректировку данных.

С 2017 года действует общероссийский классификатор основных фондов ОК 013-2014 (СНС 2008). Формат электронного представления деклараций и расчетов по налогу на имущество контролируется жесткой XSD-схемой ФНС, которая допускает исключительно новую маску кода ОКОФ (вида XXX.XX.XX... с точками). Даже если в бухгалтерском учете разрешено сохранять исторические данные по старым объектам, введенным до 2017 года, передать файл отчетности со старыми кодами классификатора ОК 013-94 технически невозможно.

Кроме того, раздел 2.1 предназначен только для объектов недвижимого имущества. Если в этот раздел ошибочно включаются движимые основные средства, следует проверить реквизит «Группа учета ОС» в карточке объекта. Если там ошибочно указано, например, «Здания» или «Сооружения», исправление группы исключит объект из раздела 2.1 и снимет ошибку проверки.

Пошаговое исправление кодов ОКОФ в программе

Разберем по шагам, как обновить классификатор и массово актуализировать коды в справочнике ОсновныеСредства:

1. Загрузка актуального классификатора. Перейдем в справочник Классификатор ОКОФ и выполним загрузку актуальных данных из официального источника (или через интернет-поддержку 1С).
2. Анализ влияния на учет. Замена реквизита Код по ОКОФ в карточке справочника Основные средства носит исключительно классификационный характер. Данное изменение не делает движений по регистрам накопления, не пересчитывает ранее начисленную амортизацию и не изменяет историческую стоимость объектов, поэтому процедура абсолютно безопасна для закрытых периодов.
3. Групповая замена кодов. Если объектов много, перебивать их вручную нерационально. Воспользуемся типовой сервисной обработкой:

   В 1С:Бухгалтерии 3.0 откроем раздел «Администрирование» — «Обслуживание» — «Корректировка данных» — «Групповое изменение реквизитов».

   В качестве объекта редактирования выберем «Основные средства». Настроим отбор по объектам недвижимости, у которых заполнен старый код, и укажем новый элемент классификатора ОКОФ (сопоставив их по прямому/обратному ключу Росстандарта). После выполнения обработки все выбранные карточки обновятся автоматически.

4. Перезаполнение отчета. Вернемся в регламентированный отчет по налогу на имущество, очистим раздел 2.1 и нажмем кнопку «Заполнить». Повторно запустим проверку выгрузки — ошибок формата обнаружено не будет.