← На главную

В процессе ведения бухгалтерского учета в программе 1С:ERP Управление предприятием (а также в 1С:Комплексная автоматизация) бухгалтеры нередко сталкиваются с ситуацией, когда по итогам месяца или квартала зависают развернутые остатки по счетам 62.01 («Расчеты с покупателями и заказчиками») и 62.02 («Расчеты по авансам полученным»). При этом стандартная установка статуса К отражению в регистре сведений Отражение документов в регл. учете не дает результата: проводки остаются прежними либо не сбрасываются вовсе.

Разберем архитектуру механизма взаиморасчетов, выясним причины такого поведения системы и рассмотрим пошаговые методы группового исправления проводок без сплошного перепроведения первичных документов.

Архитектура взаиморасчетов и почему сброс статуса отражения не помогает

Для правильного решения задачи проанализируем, как формируются проводки по учету расчетов с контрагентами в 1С:ERP. В отличие от традиционной конфигурации «1С:Бухгалтерия предприятия», здесь используется двухэтапная схема:

1. Оперативный контур взаиморасчетов. При проведении накладных или платежных поручений первичные данные фиксируются в регистрах оперативного учета. Распределение авансов и долгов по хронологии (ФИФО) происходит в регистре накопления Расчеты с клиентами по документам. Данное распределение выполняется либо специальным фоновым заданием, либо при закрытии месяца.
2. Регламентированный учет. Механизм отражения документов в регламентированном учете не производит расчет зачета авансов самостоятельно. При формировании записей в регистре бухгалтерии Хозрасчетный программа лишь считывает готовые рассчитанные движения из регистра Расчеты с клиентами по документам и формирует на их основе проводки по счетам 62.01 и 62.02.
3. Защита проверенных документов. Если документ отмечен признаком проверки («Проверено» или «Проверено аудитором»), система блокирует перезапись проводок в регистре бухгалтерии, даже если оперативный регистр пересчитан.

Таким образом, простая установка статуса К отражению не меняет исходные данные в регистре Расчеты с клиентами по документам, и система просто заново воспроизводит некорректные проводки.

Способ 1. Инициализация фонового пересчета через регистр заданий

Рассмотрим штатный алгоритм, позволяющий заставить систему пересчитать взаиморасчеты по документам за определенный период без ручного вмешательства в первичные документы.

1. Откроем регистр сведений Задания к распределению расчетов с клиентами через меню Все функции (или Функции для технического специалиста).
2. Добавим новую запись:
   1. В поле Месяц укажем дату начала периода, с которого нарушилась последовательность расчетов (например, 01.01.2017).
   2. Поле Контрагент заполним конкретным партнером, по которому обнаружены разрывы сальдо. Если требуется глобальный пересчет всей базы, поле можно оставить пустым, однако следует учитывать, что пересчет всех контрагентов может занять длительное время.
   3. В поле Объект расчетов желательно указать конкретный договор или заказ, если учет ведется в их разрезе.
3. Запустим выполнение распределения расчетов. Это можно сделать двумя путями:
   1. Через обработку Закрытие месяца, выполнив операцию Пересчет расчетов с клиентами.
   2. Через панель администрирования регламентных заданий, принудительно запустив задание Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами.
4. После завершения фонового задания откроем рабочее место Отражение документов в регл. учете и выполним команду формирования проводок. Система перечитает обновленный регистр Расчеты с клиентами по документам и зафиксирует корректный зачет авансов на счетах учета.

Способ 2. Актуализация зачета оплаты в объектах расчетов

Проанализируем ситуацию, когда распределение расчетов выполнено, но сальдо по счету 62.02 не закрывается. Зачастую это связано с настройками детализации расчетов в соглашениях или договорах.

Если в договоре выбран порядок расчетов По расчетным документам или По заказам, автоматическое перекрытие по методу ФИФО может ожидать явного сопоставления накладных и платежей.

1. Откроем документ реализации или платежный документ, по которому не сформировался зачет.
2. Воспользуемся гиперссылкой или кнопкой Зачет оплаты на форме документа.
3. В открывшемся окне распределения выполним подбор платежных документов по кнопке Зачесть автоматически либо распределим суммы вручную, после чего проведем документ.
4. После перепроведения зачета оплаты выполним регламентную процедуру отражения в регл. учете.

Способ 3. Пакетное снятие статуса проверки для заблокированных документов

Если документы ранее уже были проверены бухгалтерской службой и имеют признак Проверено, система пропустит их при общем перезапуске проводок. Разберем, как поступить в таком случае:

1. Перейдем в рабочее место Отражение документов в регл. учете.
2. Перейдем в список непроведенных или требующих проверки документов.
3. Выделим пакет необходимых документов и через меню Изменить статус проверки установим значение Снять проверку или Временно снимается с проверки.
4. Повторно запустим отражение документов в регламентированном учете. Проводки в регистре Хозрасчетный будут успешно перезаписаны в соответствии с актуальными оперативными движениями.

Рекомендации по предотвращению расхождений

1. Контроль актуальности релизов. В ранних релизах конфигураций ERP 2.2 и КА 2.0 механизм пересчета регистра Расчеты с клиентами по документам содержал программные ошибки, из-за которых статус отражения документов не инициировался автоматически после изменения распределения. Регулярное обновление конфигурации минимизирует возникновение таких сбоев.
2. Соблюдение регламента закрытия месяца. Не следует выполнять отражение документов в регламентированном учете раньше, чем завершатся этапы распределения расчетов и исправления отрицательных остатков в оперативном учете.