← На главную

При начале работы в новой базе «1С:Бухгалтерия предприятия 3.0» перед каждым бухгалтером встает первоочередная задача — корректно перенести и зафиксировать остатки по всем счетам бухгалтерского и налогового учета. Если база абсолютно чистая, а учет нужно запустить, например, с 1 января текущего года, то все данные по состоянию на конец предыдущего года необходимо внести вручную.

Часто пользователи сталкиваются со сложностями еще на этапе поиска нужного инструмента. В интерфейсе программы специализированный помощник может быть скрыт или незаметен. В этой статье мы подробно разберем, как найти «Помощник ввода начальных остатков» в 1С, как настроить его отображение, а также рассмотрим важные методические правила, несоблюдение которых может привести к серьезным ошибкам в учете и отчетности.

Способ 1. Поиск Помощника ввода остатков через стандартный интерфейс

В типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия предприятия 3.0» (включая базовую версию) разработчиками предусмотрен специализированный инструмент. По умолчанию он должен находиться в главном меню программы. Давайте найдем его по шагам:

1. Откроем левую панель разделов и перейдем в раздел Главное.
2. Обратим внимание на подраздел Начало работы.
3. В этом подразделе должен располагаться пункт Помощник ввода остатков.

Если этого пункта там нет, не стоит паниковать. Часто интерфейс программы адаптируется под монитор пользователя или скрывает редко используемые функции. Нам нужно настроить панель навигации вручную:

1. Находясь в разделе Главное, обратим внимание на правый верхний угол рабочей области. Там находится значок «шестеренки» (команда Настройка). Нажмем на него.
2. В выпадающем меню выберем пункт Настройка навигации.
3. Перед нами откроется окно настройки. В левой части («Доступные команды») найдем раздел «Начало работы» и выделим в нем пункт Помощник ввода остатков.
4. Нажмем кнопку Добавить в центре окна, чтобы переместить выбранную команду в правую колонку («Выбранные команды»).
5. Нажмем кнопку ОК для сохранения изменений. Теперь ссылка на запуск Помощника отобразится на панели раздела «Главное».

Способ 2. Запуск через «Функции для технического специалиста»

В ситуациях, когда интерфейсные настройки сбились или пункт меню заблокирован настройками отображения, мы можем запустить обработку напрямую из системного реестра объектов программы. Для этого нам понадобятся права администратора (полные права). Выполним следующие действия:

1. Откроем главное меню программы. Оно находится в самой верхней панели слева (кнопка в виде трех полосок или стрелочки вниз).
2. Перейдем по пути: Настройки — Параметры.
3. В открывшемся окне установим флажок напротив опции Отображать команду "Функции для технического специалиста" (в более старых версиях платформы эта команда называлась «Все функции»). Нажмем Применить и ОК.
4. Снова откроем главное меню программы. В самом низу списка выберем появившийся пункт Функции для технического специалиста.
5. В открывшемся окне со списком всех объектов конфигурации развернем группу Обработки.
6. Найдем в алфавитном порядке или через строку поиска обработку с названием Помощник ввода начальных остатков и запустим ее двойным кликом мыши.

Способ 3. Прямое создание документов «Ввод остатков» через журнал операций

Если сам Помощник по каким-то причинам не открывается, мы можем пойти альтернативным путем и создать документы напрямую. Каждый раздел учета в Помощнике — это отдельный документ вида Ввод остатков. Мы можем ввести их через общий список документов:

1. Перейдем в раздел меню Операции.
2. В подразделе «Бухгалтерский учет» выберем пункт Журнал операций.
3. Нажмем кнопку Создать.
4. В открывшемся списке доступных документов найдем и выберем Ввод остатков.
5. Внутри открывшейся формы документа программа предложит выбрать конкретный раздел учета (например, «Основные средства», «Материалы», «Взаиморасчеты с контрагентами»). При выборе конкретного раздела форма автоматически перестроится и предоставит нужные поля для заполнения.

Почему крайне опасно вводить остатки через «Операции, введенные вручную»

Иногда на форумах можно встретить вредный совет: «Просто откройте ручные операции и сделайте проводки вида Дт (счет учета) — Кт 000». Рассмотрим подробнее, почему так поступать категорически нельзя.

Программа «1С:Бухгалтерия» построена не только на бухгалтерских счетах. Для корректного ведения учета, автоматического расчета налогов, составления КУДиР и деклараций программа использует параллельную систему — регистры накопления и сведения. Ручная проводка через журнал операций делает записи только в бухгалтерский регистр. При этом специальные регистры остаются пустыми. Это неизбежно приведет к следующим критическим последствиям:

• По основным средствам (ОС): программа «не увидит» первоначальную стоимость, срок полезного использования и выбранный способ начисления амортизации. Амортизация со следующего месяца начисляться просто не будет.
• По материалам и товарам: не запишутся данные о партиях, себестоимости и складах в специальные регистры. При первой же попытке списать материалы программа выдаст ошибку о нехватке остатков в налоговом учете или спишет их по некорректной стоимости.
• По расчетам по НДС: не заполнятся регистры НДС предъявленный или НДС покупки. Вы не сможете корректно принять к вычету входящий НДС прошлых периодов или зачесть авансы.
• По УСН и КУДиР: для организаций на «упрощенке» ручной ввод остатков — это катастрофа. Книга учета доходов и расходов формируется исключительно по регистрам УСН (например, Расходы при УСН). Ручные проводки по счетам КУДиР не заполнят, и расходы по остаткам товаров или материалов никогда не попадут в уменьшение налоговой базы.

Вывод: вводить остатки необходимо только через специализированный документ Ввод остатков (или через Помощник), который автоматически делает записи как по бухгалтерским счетам, так и по всем необходимым скрытым регистрам системы.

Важные методические шаги перед вводом остатков вручную

Чтобы после завершения работы программа работала корректно, а баланс сошелся без ошибок, разберем по шагам обязательные подготовительные действия:

1. Определим правильную дату ввода. Это самый частый источник ошибок. Остатки должны вноситься строго на дату, предшествующую дате начала ведения учета. Если мы официально начинаем вести учет в новой базе с 01.01.2018 года, то датой всех документов ввода остатков должно быть 31.12.2017. Если ввести их датой 01.01.2018, программа посчитает эти суммы оборотами текущего отчетного года, что полностью исказит финансовую отчетность.
2. Настроим учетную политику и функциональность. Перед внесением сумм обязательно перейдем в раздел Главное -> Настройки -> Функциональность и включим все необходимые опции (например, учет розничных продаж, импортные товары, расчеты в валюте). Затем зайдем в настройки учетной политики (Главное -> Настройки -> Учетная политика) и параметры налогов. Если этого не сделать, в документах ввода остатков не будет нужных аналитик и субконто.
3. Заполним базовые справочники. Документы ввода остатков потребуют от нас указания конкретной аналитики. Поэтому заранее внесем ключевые элементы в справочники Контрагенты, Номенклатура, Основные средства, Договоры и Банковские счета.
4. Проконтролируем вспомогательный счет 000. По закону двойной записи в бухучете актив всегда должен быть равен пассиву. В 1С для соблюдения этого правила используется технический вспомогательный счет 000. При вводе активного баланса счет 000 кредитуется, при вводе пассивного — дебетуется. По завершении ввода всех остатков сформируем отчет Оборотно-сальдовая ведомость на дату ввода (в нашем примере на 31.12.2017). Конечные остатки (сальдо) по счету 000 должны быть строго равны нулю. Если на счете 000 остался дебетовый или кредитовый остаток, это означает, что мы допустили ошибку в цифрах, и баланс предприятия не сошелся.