В процессе ведения международной торговой деятельности часто возникает необходимость оперировать валютными парами, которые напрямую не котируются Центробанком по отношению к национальной валюте. Например, при закупках в Китае или расчетах в Европе по долларовым контрактам бухгалтеру или менеджеру требуется видеть актуальный кросс-курс, скажем, доллара к евро. В типовой конфигурации 1С:Управление торговлей 11 (УТ 11) реализован гибкий механизм, позволяющий автоматизировать этот процесс без ручного ввода данных каждый день. Разберем подробно, как это настроить.
Прежде чем переходить к настройкам, проанализируем, как система 1С воспринимает валюты. По умолчанию все курсы в системе устанавливаются по отношению к базовой валюте регламентированного учета (в РФ это рубль). Курс рубля всегда равен 1. Все остальные валюты имеют коэффициент пересчета относительно рубля. Однако для управленческих целей нам может понадобиться «виртуальная» валюта, курс которой зависит от двух других «реальных» валют. Рассмотрим ситуацию, когда нам нужен курс USD/EUR.
Для того чтобы кросс-курс рассчитывался корректно, в нашей базе уже должны быть созданы и регулярно обновляться основные валюты-источники. Выясним, как они настроены:
USD и EUR присутствуют в списке.Теперь создадим саму валюту кросс-курса. В карточке новой валюты (например, назовем ее «Кросс USD/EUR») нас интересует переключатель способа установки курса. Разберем по шагам настройку поля «Рассчитывается по формуле»:
В современных версиях 1С УТ 11 предусмотрена возможность написания арифметических выражений. В поле формулы мы можем использовать символьные коды валют. Рассмотрим пример: если мы хотим получить курс, показывающий, сколько евро стоит один доллар, формула будет выглядеть следующим образом:
USD / EUR
Проанализируем ситуацию: система возьмет текущий курс доллара к рублю и разделит его на текущий курс евро к рублю. Полученное значение и станет курсом нашей новой валюты. Важно помнить, что в формуле используются именно символьные коды (буквенные сокращения), которые указаны в поле «Код» карточки валюты-источника.
Одной из часто встречающихся проблем при работе с кросс-курсами является погрешность округления. Стандартно курс в 1С хранится с точностью до 4 знаков после запятой. Если мы делим одну валюту на другую, результат может содержать гораздо больше значащих цифр в остатке, и потеря 5-го или 6-го знака может привести к существенным расхождениям на больших суммах документов.
Выясним, как минимизировать эту погрешность. Для этого в карточке валюты используется поле «Кратность». Посмотрим на пример:
Если курс получается очень маленьким (например, 0,0123), установите кратность равную 100 или 1000. В этом случае система будет хранить курс не за 1 единицу валюты, а за 100 или 1000 единиц соответственно. Это позволит использовать все 4 доступных десятичных знака для более точного позиционирования курса в расчетах.
Иногда кросс-курс банка отличается от расчетного (биржевого) на определенный процент комиссии. Рассмотрим, как это реализовать. В карточке валюты, помимо формул, есть механизм «Наценка на основной курс».
Если ваша компания использует внутренний курс (например, курс ЦБ + 2%), вы можете указать основную валюту (USD) и в поле «Процент наценки» поставить 2. Система будет автоматически пересчитывать значение при каждом обновлении базового курса.
Важным преимуществом использования формул является полная автоматизация. Разберем, как это работает в фоновом режиме:
USD и EUR.Таким образом, вам не нужно заходить в каждую валюту отдельно — кросс-курс всегда будет актуальным «самостоятельно».
Проанализируем влияние таких настроек на различные виды учета. Нужно четко разделять задачи:
Для управленческого учета: Вы можете использовать любые кросс-курсы и формулы. Это позволяет видеть реальную маржинальность сделок и остатки денежных средств в альтернативных валютах так, как это удобно бизнесу.
Для регламентированного учета (бухгалтерии): В Российской Федерации расчеты для целей налогообложения и бухгалтерской отчетности обязаны производиться по официальному курсу ЦБ РФ. Даже если вы создали кросс-курс для удобства менеджеров, система при проведении документов в регламентированном учете все равно будет использовать официальные данные, пересчитывая все через рубль. Использование сторонних кросс-курсов в официальных отчетах может привести к претензиям со стороны контролирующих органов из-за расхождений в копейках при округлении.
Представим, что нам необходимо программно или через консоль отчетов проверить, как система видит этот расчет. Логику работы формулы можно представить следующим образом (в виде алгоритма):
// Упрощенная логика получения кросс-курса в системе
КурсUSD = РегистрыСведений.КурсыВалют.ПолучитьПоследнее(Дата, ВалютаUSD).Курс;
КурсEUR = РегистрыСведений.КурсыВалют.ПолучитьПоследнее(Дата, ВалютаEUR).Курс;
// Если в карточке установлена формула USD / EUR
ИтоговыйКроссКурс = КурсUSD / КурсEUR;
Этот расчет происходит автоматически «под капотом» конфигурации 1С:УТ 11 при каждом обращении к валюте в документах (Заказ клиента, Приобретение товаров и услуг и т.д.).
Мы выяснили, что создание кросс-курса в УТ 11 не требует программирования. Достаточно грамотно использовать справочник Валюты, правильно прописать формулу с использованием кодов валют-источников и не забыть про кратность для обеспечения высокой точности финансовых вычислений. Такой подход позволяет автоматизировать мультивалютный учет и минимизировать ошибки ручного ввода данных.