← На главную

Рассмотрим распространенную ситуацию в конфигурации 1С:Управление торговлей 10.3: контрагент приобрел товар и полностью оплатил его. Спустя некоторое время покупатель возвращает товар, оформляется документ Возврат товаров от покупателя, а затем через кассу или банк клиенту возвращаются денежные средства. По итогу никто никому ничего не должен, однако в формах документов или в отчете Задолженность по контрагентам у покупателя отображается дебиторский долг.

Проанализируем причины возникновения такого поведения системы и разберем по шагам, как выровнять взаиморасчеты.

Причины возникновения зависшего долга

В типовых конфигурациях взаиморасчеты ведутся сразу в нескольких регистрах накопления. Сложности обычно возникают при соблюдении следующих условий в настройках договора с контрагентом:

1. Установлен признак Ведение взаиморасчетов: По заказам.
2. Установлен флаг Вести по документам расчетов с контрагентами.

Разберем подробнее, почему возникает расхождение:

1. Развернутое сальдо по документам расчетов. Если в отчете Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами свернутый остаток по договору и сделке равен нулю, это не означает автоматического закрытия каждого расчетного документа. В регистре накопления Взаиморасчеты с контрагентами по документам расчетов одна накладная может оставаться недоплаченной, а возврат или платежный документ — числиться как авансовый перерасход. В результате формируется развернутое сальдо, которое стандартные отчеты по дебиторке показывают как долг.
2. Нарушение хронологической последовательности проведения. Если документы оформлялись не в строгом хронологическом порядке либо правились задним числом, алгоритм автоматического зачета оплат (по методу ФИФО) не связывает возврат товаров с исходной реализацией и последующей выдачей денежных средств.
3. Ошибки в заполнении табличной части платежного документа. В документе Расходный кассовый ордер (или Списание с расчетного счета) при виде операции Возврат денежных средств покупателю в табличной части Расшифровка платежа реквизиты Сделка и Документ расчетов должны точно указывать на заказ и расчетный документ возврата.

Способ 1. Проверка и корректировка табличной части РКО и Возврата

Разберем по шагам, как вручную проверить и исправить привязку документов в цепочке взаиморасчетов:

1. Откроем документ Возврат товаров от покупателя и перейдем на вкладку Товары. Убедимся, что в колонках Сделка указан исходный Заказ покупателя, а в колонке Документ партии (или Документ реализации) выбрана накладная Реализация товаров и услуг.
2. Откроем документ Расходный кассовый ордер, которым возвращались деньги покупателю.
3. Проверим вид операции документа: должно быть выбрано Возврат денежных средств покупателю (не «Прочие расчеты» и не «Оплата поставщику»).
4. Перейдем на закладку Расшифровка платежа.
5. Убедимся, что в колонке Сделка выбран тот же Заказ покупателя, а в колонке Документ расчетов указан документ Возврат товаров от покупателя.
6. Если в табличной части расчетные документы подставились некорректно, очистим строку и воспользуемся кнопкой Подобрать / Заполнить по задолженности, после чего перепроведем документ.

Способ 2. Восстановление последовательности взаиморасчетов

Если цепочка документов создавалась задним числом, простое перепроведение одного документа не обновляет автоматические регистры. В конфигурации необходимо выполнить регламентное восстановление границы последовательности.

1. Перейдем в главное меню: Операции → Проведение документов.
2. Выберем вкладку Восстановление последовательностей.
3. Найдем в списке последовательность Взаиморасчеты (или Расчеты с контрагентами).
4. Установим дату начала восстановления ранее даты самого первого документа в проблемной цепочке (до даты заказа или оплаты).
5. Нажмем кнопку Выполнить.

После завершения процедуры система автоматически пересчитает движения по регистру Взаиморасчеты с контрагентами по документам расчетов, и дебиторская задолженность закроется.

Способ 3. Схлопывание сальдо через документ «Корректировка долга»

Если период уже закрыт для редактирования и перепроводить первичные документы нельзя, воспользуемся штатным инструментом ручной зачистки развернутого сальдо:

1. Создадим новый документ Корректировка долга.
2. Установим вид операции: Проведение взаимозачета.
3. В поле Взаимозачет укажем Взаимозачет для одного контрагента.
4. В полях Дебитор и Кредитор выберем нашего покупателя, а также укажем проблемный договор.
5. Нажмем кнопку Заполнить → Заполнить остатками по взаиморасчетам.
6. Табличные части дебиторской и кредиторской задолженности автоматически заполнятся несвязанными расчетными документами на одинаковую сумму.
7. Проведем документ: он сформирует компенсирующие движения и спишет развернутые остатки в регистрах взаиморасчетов.