Почему в сверке взаиморасчетов в 1С:ERP не подтягиваются счета-фактуры и выводится УПД?

При оформлении документа Сверка взаиморасчетов в программе 1С:ERP Управление предприятием пользователи нередко сталкиваются с ситуацией, когда табличная часть по документам реализации заполняется неоднородно. В режиме детальных записей часть строк с документами реализации содержит в колонке наименования значение «Товарная накладная», а в колонке Связанные документы корректно выводит номер и дату зарегистрированного счета-фактуры. В то же время по другим аналогичным реализациям колонка наименования содержит «УПД», а колонка связанных документов остается абсолютно пустой, несмотря на наличие введенного и проведенного счета-фактуры.

Разберем детально логику работы типового механизма, выясним причину такого поведения системы и рассмотрим способы приведения акта сверки к требуемому виду.

Методология и логика типового механизма сверки

Поведение программы обусловлено концепцией универсального передаточного документа (УПД) со статусом 1, принятой в типовых конфигурациях 1С:ERP и Комплексная автоматизация:

1. Режим УПД (статус 1): Универсальный передаточный документ объединяет в себе функции первичного учетного документа (акта или товарной накладной) и счета-фактуры. Если система классифицирует операцию как УПД, она считает его единым документом расчетов. В этом случае номер и дата в табличной части сверки берутся непосредственно из зарегистрированного счета-фактуры, а колонка Связанные документы намеренно оставляется пустой, поскольку отдельного дополнительного документа по правилам ведения учета здесь нет.
2. Режим раздельного учета (ТОРГ-12 / Акт + Счет-фактура): Если документ реализации идентифицирован как накладная или акт об оказании услуг, реквизиты берутся из самого документа реализации, а сведения о выписанном счете-фактуре система автоматически выносит в колонку Связанные документы (в печатной форме акта сверки они обычно указываются в скобках рядом с первичным документом).

Причины разделения документов на УПД и накладные

Проанализируем факторы, из-за которых одинаковые, на первый взгляд, документы Реализация товаров и услуг отображаются в сверке по-разному:

1. Настройки документа сверки: На вкладке Основные документа Сверка взаиморасчетов присутствует поле Наименование исходящих документов. Если в настройках выбрана форма УПД, алгоритм заполнения обрабатывает документы по единому правилу УПД.
2. Использование основных печатных форм: В документе сверки может быть установлен флаг вывода наименований по электронным документам или основным печатным формам. В этом случае программа обращается к регистру сведений ОсновныеПечатныеФормыОбъектов. Когда менеджер или бухгалтер выводит документ реализации на печать, система фиксирует выбранный шаблон (например, «Универсальный передаточный документ (УПД)» или «Товарная накладная (ТОРГ-12)») как основной для данного конкретного объекта. Если для одних реализаций ранее печатали УПД, а для других накладные, табличная часть сверки разделит их автоматически.
3. Обмен через ЭДО: Если по сделке был сформирован или отправлен электронный документ в формате УПД, реализация принудительно помечается как УПД вне зависимости от настроек печатных форм на бумажных носителях.
4. Статус в счете-фактуре: В самом документе Счет-фактура выданный переключатель может быть установлен в положение формирования УПД, что переводит связку документов в статус универсального передаточного документа.

Способ 1. Настройка параметров документа сверки взаиморасчетов

Если необходимо сформировать акт сверки с единым представлением для всех строк (с выводом накладных и отдельных счетов-фактур в связанных документах), выполним настройку параметров шапки документа:

1. Откроем нужный документ Сверка взаиморасчетов.
2. Перейдем на закладку Основные.
3. Найдем поле Наименование исходящих документов.
4. Снимем флаг вывода наименований по электронным документам и основным печатным формам (если он включен).
5. Установим вариант наименования, отличный от «УПД» — например, выберем значение Товарная накладная и счет-фактура или Акт и счет-фактура (в зависимости от состава хозяйственных операций).
6. Перейдем на закладку Взаиморасчеты и повторно нажмем кнопку Заполнить.

После перезаполнения алгоритм принудительно определит все строки реализации как первичные учетные документы, а реквизиты счетов-фактур подставит в колонку Связанные документы.

Способ 2. Точечное исправление основной печатной формы документа

Если в сверке активирован учет основных печатных форм, а общие настройки менять не требуется, разберем порядок корректировки конкретной реализации:

1. Откроем проблемный документ Реализация товаров и услуг.
2. В подменю Печать выберем форму Товарная накладная (ТОРГ-12). При выводе на печать система сделает эту форму приоритетной для данного документа и обновит запись в регистре сведений ОсновныеПечатныеФормыОбъектов.
3. Вернемся в документ Сверка взаиморасчетов и выполним перезаполнение табличной части либо перезаполним конкретную строку.

В типовом коде обработчика заполнения сверки взаиморасчетов анализ выполняется по условию проверки наименования исходящего документа:

Если СтрНайти(ВРег(НаименованиеИсходящихДокументов), "УПД") > 0 Тогда
    // Заполняются реквизиты УПД из счета-фактуры, связанные документы остаются пустыми
Иначе
    // Заполняются реквизиты накладной, а в связанные документы помещается счет-фактура
КонецЕсли;

Особенности при формировании электронного акта сверки

При подготовке документа к отправке через сервис ЭДО в утвержденном формате ФНС следует учитывать строгость типового формата. Для операций по УПД государственным форматом предусмотрена передача данных счета-фактуры в качестве основного идентификатора. Попытки искусственно разделять такие записи вручную могут приводить к ошибкам автоматического сопоставления документов на стороне контрагента при загрузке входящего акта сверки.