← На главную

Проанализируем ситуацию, с которой часто сталкиваются пользователи типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 2.0). При попытке оформить передачу задолженности по исполнительным листам между филиалами или структурными подразделениями с помощью документа Авизо по прочим операциям система не позволяет выбрать счет 3395 («Задолженность по исполнительным листам»). Разберемся, с чем связано это ограничение и как корректно выполнить переброску остатков.

Почему счет 3395 недоступен в документе «Авизо»?

Разработчики типового решения программно ограничили перечень счетов, доступных для выбора в документе Авизо по прочим операциям. Документ предназначен исключительно для прочих разделов учета. Из его функционала сознательно исключены подсистемы:

1. Учет товарно-материальных запасов (ТМЗ).
2. Учет основных средств (ОС).
3. Учет заработной платы и удержаний из нее.

Счет 3395 относится к подсистеме учета заработной платы. Запрет введен для того, чтобы предотвратить расхождение между данными бухгалтерского учета и специализированными регистрами накопления. Если просто сформировать бухгалтерскую проводку без корректировки движений по регистрам удержаний, отчетность по исполнительным листам и платежные документы сформируются некорректно.

Способ 1. Корректировка данных в программе «1С:ЗУП» (при наличии интеграции)

Если учет заработной платы и удержаний ведется во внешней базе «1С:Зарплата и управление персоналом для Казахстана», переносить остатки по счету 3395 вручную в бухгалтерии не рекомендуется.

Разберем по шагам правильный порядок действий:

1. В базе «1С:ЗУП» необходимо оформить перевод сотрудника или перерасчет удержаний по исполнительным листам с помощью стандартных кадровых и расчетных документов.
2. Выполнить штатную синхронизацию данных с программой «1С:Бухгалтерия для Казахстана».
3. В бухгалтерии данные загрузятся в документ Отражение зарплаты в регламентированном учете. Проводки по счету 3395 сформируются с учетом новых подразделений автоматически, и сальдо между подразделениями закроется.

Способ 2. Использование документа «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)»

Если учет ведется непосредственно в бухгалтерии или требуется перекрыть готовые плюсовые и минусовые остатки по подразделениям, используем документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

Рассмотрим порядок оформления ручной операции:

1. Создаем новый документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет).
2. Заполняем табличную часть бухгалтерскими проводками по переброске задолженности со счета 3395 одного подразделения на другое (с использованием счетов межфилиальных расчетов 1240 / 3340 или прямым зачетом).
3. Критически важный шаг: нажимаем кнопку Способ заполнения (или Настройка регистров) в верхней панели документа и включаем отображение регистра накопления Взаиморасчеты организаций с получателями по ИЛ.
4. На появившейся вкладке регистра добавляем движения, аналогичные бухгалтерским проводкам: сгорающие суммовые остатки списываем, а на новое подразделение приходуем.

Важно: если не скорректировать движением ручной операции регистр Взаиморасчеты организаций с получателями по ИЛ, последующие документы Платежное поручение исходящее (с видом операции «Перечисление по исполнительным листам») не увидят перенесенную задолженность в разрезе подразделения.

Почему не подходит документ «Корректировка долга»?

Документ Корректировка долга с видом операции «Перенос задолженности» предназначена для смены контрагента (получателя алиментов/исполнительного листа) или договора. Данный документ корректно изменяет взаиморасчеты с контрагентами, но не рассчитан на смену подразделений внутри одной организации с полной коррекцией зарплатных регистров.