← На главную

При ведении оперативного учета в программе 1С:Управление торговлей (УТ) 11.5 бухгалтеры и менеджеры часто сталкиваются с ситуацией, когда один контрагент в рамках одной поставки оказывает услуги с разным налогообложением. Классический пример: транспортная компания выставляет счет, где сама доставка облагается по ставке 20%, а страхование груза идет по ставке Без НДС. Рассмотрим подробно, как правильно отразить такую операцию, чтобы данные корректно выгрузились в 1С:Бухгалтерию предприятия 3.0 и не вызвали ошибок в налоговой отчетности.

Проблема выбора ставки НДС в документах закупки

В новых версиях 1С:УТ 11.5 пользователи иногда обнаруживают, что при выборе вида налогообложения Облагается НДС в табличной части документа невозможно выбрать значение Без НДС. Список доступных ставок ограничен значениями 20%, 10% и 0%. Попытка создать ставку вручную простым текстовым вводом часто приводит к проблемам при синхронизации с бухгалтерской программой. Выясним причину этой проблемы и разберем пошаговый алгоритм действий.

Шаг 1. Настройка налогообложения в шапке документа

Проанализируем порядок заполнения документа Приобретение услуг и прочих активов. Для того чтобы программа позволила нам комбинировать разные налоговые режимы в одной табличной части, необходимо правильно установить настройки в шапке документа (на вкладке «Основное» или в гиперссылке настроек цены и валюты):

1. В поле Налогообложение обязательно выбираем значение Облагается НДС. Это универсальный режим.
2. Если мы выберем «Закупка под деятельность, не облагаемую НДС», программа принудительно установит ставку «Без НДС» для всех строк документа и скроет возможность выбора иных вариантов.
3. Убедившись, что выбрано «Облагается НДС», мы увидим в табличной части колонку Ставка НДС, где для каждой строки (доставка, страхование) можно будет указать свое значение.

Шаг 2. Проверка справочника «Ставки НДС»

Если в выпадающем списке ставки Без НДС всё же нет, это указывает на технический сбой, часто возникающий при обновлении конфигурации с версии 11.4 на 11.5. В современных версиях 1С справочник Ставки НДС базируется на предопределенных элементах.

Разберем, как проверить наличие нужной ставки:

1. Перейдем в раздел НСИ и администрирование — Классификаторы номенклатуры — Ставки НДС (или воспользуемся меню «Функции для технического специалиста»).
2. Посмотрим на список элементов. Если элемента с названием Без НДС нет, значит, нарушена связь с системным идентификатором.
3. Важный момент: не создавайте новую ставку простым нажатием кнопки «Создать». Для корректной выгрузки в БП 3.0 и формирования декларации 1С использует скрытый уникальный идентификатор (GUID). Если создать «пустой» элемент, программа в Бухгалтерии его не «узнает».

Шаг 3. Восстановление системной ставки «Без НДС»

Проанализируем ситуацию, когда ставка исчезла. Чтобы восстановить её правильно, можно воспользоваться стандартными обработками по восстановлению предопределенных данных или поиском и заменой дублей. Если вы опытный пользователь, проверьте через Функции для технического специалиста, не помечен ли данный элемент на удаление. После восстановления связи элемента справочника с программным кодом ставка появится в документах закупки автоматически.

Шаг 4. Настройка учетной политики организации

Рассмотрим еще одну причину, по которой ставка может быть недоступна. 1С:УТ 11.5 — интеллектуальная система, которая скрывает лишние поля, если они не предусмотрены учетной политикой. Проверим следующие настройки:

1. Перейдем в карточку Организации на вкладку Учетная политика.
2. В настройках НДС проверим, установлена ли возможность ведения деятельности, не облагаемой НДС (освобожденной от налогообложения по ст. 149 НК РФ).
3. Если организация планирует принимать к учету документы со ставкой «Без НДС», программа должна «знать», что такая деятельность в принципе возможна.

Шаг 5. Техническое различие между «Без НДС» и «0%»

Посмотрим на частую ошибку: использование ставки 0% вместо Без НДС. С точки зрения налогового законодательства это принципиально разные сущности:

• Ставка 0% — это облагаемая операция. Она требует подтверждения экспортными документами и отражается в специальных разделах декларации. Если выбрать её для страхования, это создаст искусственную проблему для бухгалтера при закрытии периода.
• Без НДС — это операции, которые вообще не являются объектом налогообложения. Именно это значение должно стоять для страхования грузов.

Шаг 6. Особенности синхронизации с Бухгалтерией предприятия 3.0

Выясним, как данные из Приобретение услуг и прочих активов попадут в 1С:БП. При использовании стандартного механизма Enterprise Data сопоставление происходит не по строковому названию «Без НДС», а по внутреннему значению перечисления.

Если в УТ 11.5 ставка была выбрана правильно (как системный элемент), то в БП 3.0 документ Поступление (акт, накладная, УПД) заполнится идеально: одна строка будет с НДС 20%, вторая — со ставкой «Без НДС». Если же ставка в УТ была создана «кустарным» способом, поле в БП останется пустым, и документ не проведется до ручного исправления каждой строки.

Резюме для практической работы

Подводя итог, для корректного внесения поступления услуг со смешанным НДС выполните следующие действия:

1. Установите в документе режим налогообложения Облагается НДС.
2. Проверьте, что в табличной части для услуги доставки выбрано 20%, а для страхования — Без НДС.
3. Если варианта Без НДС нет в списке, восстановите предопределенный элемент справочника Ставки НДС, не создавая его вручную.
4. Убедитесь, что в Учетной политике вашей организации разрешены операции без НДС.

Соблюдение этих правил обеспечит прозрачность учета и отсутствие ошибок при автоматизированном обмене данными между торговой и бухгалтерской базами.