При переносе данных в чистую информационную базу конфигурации «Управление торговлей 10.3» часто возникает соблазн перенести движения регистров напрямую с помощью документа КорректировкаЗаписейРегистров. Однако такой подход влечет за собой скрытые проблемы: появление битых ссылок (вида «Объект не найден»), сбои в партионном учете, некорректную работу типовых отчетов и путаницу в регистрах учета НДС. Разберем по шагам, почему возникают ошибки, как настроить отчеты и как грамотно организовать ввод остатков ТМЦ, взаиморасчетов и НДС.
Проанализируем механику работы типовой конфигурации. Если мы просто выгружаем записи регистров с помощью стандартных сверток и переносим их без документов-регистраторов, нарушается внутренняя логика учета:
ПартииТоваровНаСкладах) измерение ДокументОприходования является ключевым для расчета списания по методам ФИФО и ЛИФО. При наличии битых ссылок при первом же списании товаров алгоритмы не смогут определить себестоимость, что приведет к зависанию отрицательных остатков по партиям и ошибкам при проведении регламентной обработки восстановления последовательности партионного учета.Сделка и ДокументРасчетовСКонтрагентом привязываются к конкретным первичным документам. Битые ссылки блокируют правильный автоматический зачет авансов и нарушают расчет курсовых разниц.ТоварыНаСкладах, ТоварыОрганизаций, ПартииТоваровНаСкладах). Ручной перенос записей без соблюдения строгой согласованности аналитики приводит к расхождениям между данными склада и финансовым учетом.Выясним причину ситуации, когда остатки по складам и цены в справочнике Номенклатура присутствуют, но отчет Стоимостная оценка склада в ценах номенклатуры формируется полностью пустым или не рассчитывает суммы.
Алгоритм отчета при расчете стоимостной оценки обращается к курсам валют для пересчета цен номенклатуры в валюту управленческого учета на дату формирования отчета. Если в новой базе не заполнен регистр сведений КурсыВалют, пересчет сумм завершается с нулевым результатом.
Для устранения проблемы выполним следующие действия:
КурсыВалют на дату ввода остатков и на текущую дату.ЦеныНоменклатуры с датой, не превышающей дату формирования отчета.Вместо переноса записей регистров рассмотрим правильную схему переноса остатков с использованием целевых документов конфигурации. Документы формируют корректные движения и сами выступают регистраторами:
ОприходованиеТоваров. Документ становится новой партией (документом оприходования), корректно заполняет регистры ТоварыНаСкладах, ТоварыОрганизаций и ПартииТоваровНаСкладах, исключая пустые ссылки.КорректировкаДолга с установленным видом операции «Ввод начальных остатков». Для аналитики по договорам с ведением расчетов по документам создается служебный документ ДокументРасчетовСКонтрагентомРучнойУчет.ПриходныйКассовыйОрдер (для касс) и ПлатежныйОрдерПоступлениеДенежныхСредств (для расчетных счетов) с операцией прочего поступления денежных средств.Документ ВводНачальныхОстатковНДС используется для фиксации сумм входящего НДС, которые еще не приняты к вычету, а также начисленного НДС с незакрытых авансов. Разберем, из каких регистров старой информационной базы следует выбирать остатки для каждого вида операции документа:
Остатки выбираются из регистра накопления НДСПоПриобретеннымЦенностям (и при необходимости сверяются с регистром НДСПоПартиямЗапасов). Данная вкладка фиксирует суммы налога по поступившим ТМЦ и услугам, по которым право на вычет еще не наступило или счета-фактуры еще не были зарегистрированы в книге покупок.
Данные выбираются из остатков регистра накопления НДСсАвансов в разрезе контрагентов, договоров и платежных документов. Также анализируется регистр ВзаиморасчетыСПокупателямиДляНДС. Документ фиксирует начисленный с предоплаты НДС, который будет заявлен к вычету при последующей отгрузке товара.
Источником данных выступает регистр накопления НДСНеПолученныйОтПокупателей. Вид операции используется для отражения остатков по операциям с особым порядком начисления налога (например, при реализации по экспортным ставкам или специфическим схемам расчетов).
Обратим внимание на критически важный нюанс при заполнении расчетов по авансам. При проведении документа ВводНачальныхОстатковНДС с видом операции «НДС по авансам полученным» программа автоматически делает записи в регистр ВзаиморасчетыСПокупателямиДляНДС.
Если параллельно эти же суммы авансов вводятся через документ КорректировкаДолга с включенным признаком отражения в бухгалтерском/налоговом учете, произойдет задвоение остатков в контуре НДС. Поэтому при наличии остатка аванса в документе ВводНачальныхОстатковНДС, в документе КорректировкаДолга по данному контрагенту флаг отражения в учете НДС включать не следует.