Как в 1С:Бухгалтерия 3.0 настроить учет и анализ продаж товаров по поставщикам и производителям?

В практической деятельности торговых компаний часто возникает задача проанализировать, товары каких именно поставщиков или производителей продаются лучше всего. В специализированных решениях, таких как 1С:Управление торговлей или 1С:УНФ, данный функционал реализован по умолчанию. Однако в программе 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 (БП 3.0) штатные механизмы ориентированы в первую очередь на регламентированный учет. Тем не менее настроить подобную аналитику в БП 3.0 можно стандартными средствами, не прибегая к программированию и изменению конфигурации.

В этой статье мы подробно разберем, как решить данную задачу, связать номенклатуру с поставщиками (производителями), обработать файлы штрихкодов с ТСД и настроить информативные отчетов по продажам.

Метод 1. Использование встроенного реквизита Производитель или дополнительных свойств

Если в вашей организации поставщик и производитель товара — это одно и то же лицо (или вам важно отслеживать именно бренд/завод-изготовитель), мы можем задействовать штатные механизмы классификации номенклатуры.

Проанализируем возможности программы: в 1С:Бухгалтерия 3.0 у справочника Номенклатура есть встроенный реквизит Производитель (в некоторых версиях он скрыт в настройках алкогольной продукции, но физически присутствует в метаданных). Также мы всегда можем создать полноценное пользовательское свойство.

Разберем по шагам, как создать дополнительный реквизит:

1. Перейдем в раздел Администрирование, далее выберем пункт Общие настройки и раскроем подраздел Дополнительные реквизиты и сведения.
2. Установим флаг Дополнительные реквизиты и сведения, если он не был включен ранее.
3. Перейдем по ссылке Дополнительные реквизиты, найдем в списке справочник Номенклатура и нажмем кнопку Добавить -> Новый.
4. В поле Наименование укажем, например, Поставщик-Производитель.
5. В поле Тип значения выберем Контрагенты. Это позволит нам выбирать реальных поставщиков из базы данных напрямую.
6. Сохраним изменения, нажав кнопку Записать и закрыть.

Теперь в карточке каждого товара появится новое поле, в котором можно указать конкретного контрагента.

Метод 2. Групповое заполнение реквизита по артикулам или штрихкодам

Заполнять поставщика вручную в каждой карточке товара долго и трудоемко, особенно если позиций тысячи. Рассмотрим, как автоматизировать этот процесс, если у нас есть текстовые файлы или таблицы Excel с данными от ТСД (терминала сбора данных).

Для массового изменения реквизитов мы воспользуемся встроенной обработкой Групповое изменение реквизитов:

1. Перейдем в раздел Администрирование -> Обслуживание -> Корректировка данных -> Групповое изменение реквизитов.
2. В поле Выбирать элементы укажем справочник Номенклатура.
3. Добавим критерии отбора. Если у нас есть список артикулов, мы можем выбрать поле Артикул, установить вид сравнения В списке и скопировать туда все артикулы из файла.
4. В табличной части доступных реквизитов найдем наш созданный дополнительный реквизит Поставщик-Производитель (или стандартный реквизит Производитель) и укажем нужное значение контрагента.
5. Нажмем кнопку Изменить реквизиты.

Если в файлах с ТСД содержатся не артикулы, а штрихкоды, то напрямую через групповое изменение отобрать номенклатуру не получится, так как штрихкоды хранятся в подчиненном регистре сведений ШтрихкодыНоменклатуры. Выясним, как обойти это ограничение без привлечения программиста.

Используем встроенный инструмент Загрузка данных из файла:

1. Перейдем в справочник Номенклатура и нажмем кнопку Загрузить.
2. Подготовим в Excel таблицу из двух колонок: Штрихкод и Поставщик-Производитель.
3. Скопируем данные в буфер обмена и вставим их в поле загрузки программы.
4. На этапе сопоставления укажем, что идентификация (поиск) номенклатуры в базе должна выполняться по полю Штрихкод.
5. Для колонки с поставщиком укажем, что данные необходимо записать в наш дополнительный реквизит.
6. Запустим процесс обновления. Программа самостоятельно сопоставит штрихкоды с владельцами записей и обновит реквизиты в карточках товаров.

Для программистов и продвинутых пользователей приведем пример запроса на языке 1С, который позволяет быстро сопоставить штрихкоды из списка с конкретной номенклатурой базы данных:

ВЫБРАТЬ
    Штрихкоды.Штрихкод КАК Штрихкод,
    Штрихкоды.Владелец КАК НоменклатураСсылка,
    Штрихкоды.Владелец.Артикул КАК Артикул
ИЗ
    РегистрСведений.ШтрихкодыНоменклатуры КАК Штрихкоды
ГДЕ
    Штрихкоды.Штрихкод В (&СписокШтрихкодов)

Метод 3. Интеграция с маркировкой «Честный ЗНАК» для меховых изделий

Если вы продаете меховые изделия, важно помнить о требованиях законодательства по обязательной маркировке товаров. Каждое меховое изделие должно быть промаркировано уникальным кодом формата DataMatrix.

Проанализируем этот бизнес-процесс: при поступлении маркированных товаров вы подписываете универсальный передаточный документ (УПД) через систему электронного документооборота (ЭДО). При этом коды маркировки автоматически сопоставляются с номенклатурными позициями в вашей базе 1С и передаются в ГИС МТ «Честный ЗНАК».

Поскольку в коде маркировки (точнее, в его структуре и в карточке национального каталога GS1) уже зашита информация о производителе или импортере (через уникальный префикс предприятия GTIN), при сканировании кодов на ТСД программа точно определяет происхождение каждой конкретной единицы товара. Таким образом, ведение полноценного учета маркированных товаров полностью решает задачу идентификации поставщика меховых изделий на этапе розничной или оптовой продажи.

Метод 4. Настройка партионного учета по методу ФИФО для точного анализа

Рассмотрим более сложную ситуацию: один и тот же товар (с одинаковым артикулом и штрихкодом) закупается у разных поставщиков. Способы с заполнением реквизитов в карточке товара здесь не помогут, так как поставщик меняется от партии к партии.

Для решения этой задачи в учетной политике организации должен быть настроен способ оценки материально-производственных запасов (МПЗ) по ФИФО. При этом на счете 41.01 автоматически включается партионный учет (по субконто Партии).

Посмотрим, как вытащить данные о продажах в разрезе поставщиков с помощью мощного инструмента — Универсального отчета:

1. Перейдем в раздел Отчеты и откроем Универсальный отчет.
2. В шапке отчета выберем тип объекта: Регистр бухгалтерии.
3. Имя объекта укажем: Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет).
4. Таблицу выберем: Движения с субконто.
5. Нажмем кнопку Настройки и перейдем во вкладку Фильтры. Добавим два ключевых условия:
   • Счет Дт Равно 90.02.1 (Себестоимость продаж)
   • Счет Кт Равно 41.01 (Товары на складах)
6. Перейдем на вкладку Группировка и добавим следующие аналитические разрезы:
   • Субконто1 Кт (это наша Номенклатура)
   • Субконто2 Кт.Контрагент (так как вторым субконто при ФИФО выступает документ поступления, система позволяет нам через точку обратиться к реквизитам этого документа и извлечь непосредственного поставщика партии)
7. Нажмем кнопку Закрыть и сформировать.

В результате мы получим детальный отчет, который покажет: какая именно номенклатура была продана, из какой конкретно партии поступления она списалась методом ФИФО и кто являлся поставщиком по этой сделке. Это позволяет получить 100% достоверные данные даже без ведения обособленного учета по разным карточкам товаров.

Метод 5. Вывод поставщика в стандартные отчеты по продажам

Если мы пошли по пути создания дополнительных реквизитов (Метод 1), то мы можем легко вывести нашего контрагента в стандартный отчетах руководителя.

Проанализируем настройку отчета Продажи по номенклатуре:

1. Откроем отчет Продажи по номенклатуре (находится в разделе Продажи или Руководителю).
2. Нажмем кнопку Показать настройки.
3. Перейдем на вкладку Группировка.
4. Нажмем кнопку Добавить. В открывшемся окне выбора полей найдем поле Номенклатура, нажмем на значок "+" рядом с ним, чтобы раскрыть подчиненные реквизиты, найдем наш дополнительный реквизит Поставщик-Производитель (или системный реквизит Производитель) и выберем его.
5. Используя стрелки, переместим эту группировку на самый верх списка, чтобы отчет сначала группировал данные по поставщикам, а уже внутри них показывал конкретные проданные товары.
6. Нажмем кнопку Сформировать.

Теперь перед нами предстанет наглядная картина: объемы продаж, выручка и количество проданных товаров, сгруппированные по конкретным фабрикам, брендам или поставщикам. Это позволит руководству оперативно принимать решения о том, у каких контрагентов закупки приносят наибольшую прибыль, а от чьих товаров стоит отказаться.