← На главную

При работе в конфигурации «1С:Управление торговлей 11» пользователи нередко сталкиваются с ситуацией: оформлен безналичный платеж за аренду, коммунальные услуги, интернет или доставку, но эта сумма не попадает в отчет «Доходы и расходы». Разберем, почему так происходит и как правильно отразить подобные операции в системе.

Выясним причину: метод начисления против движения денежных средств

Главная причина кроется в архитектуре управленческого учета программы. В 1С:УТ 11 учет финансового результата строится по методу начисления, а не по кассовому методу:

1. Документ Списание безналичных ДС с видом операции Оплата поставщику регистрирует лишь факт перечисления денег (движение ДДС) и уменьшает задолженность перед контрагентом (или формирует аванс). Он не формирует движений по регистру Прочие расходы.
2. Для отражения затрат в финансовом результате программа должна зафиксировать факт возникновения расхода (начисление), к которому привязывается Статья расходов с определенным правилом распределения.

Рассмотрим два основных варианта оформления таких затрат в зависимости от требований к ведению взаиморасчетов.

Вариант 1. Полноценная двухэтапная схема (с контролем взаиморасчетов)

Этот вариант является методически верным, если вам необходимо контролировать долги перед контрагентом, сверять акты и вести учет первичных закрывающих документов (актов выполненных работ, счетов-фактур).

Разберем процесс по шагам:

1. Начисление расхода: оформляем документ Поступление услуг и прочих активов (в релизах УТ 11.4 и новее — Приобретение услуг и прочих активов). В табличной части указываем содержание услуги, сумму, а также выбираем нужную Статью расходов и её аналитику (например, подразделение или направление деятельности). В настройках статьи расходов задаем правило распределения (например, на финансовый результат или на себестоимость товаров).
2. Оплата услуг: регистрируем документ Списание безналичных ДС с видом операции Оплата поставщику. В документе указываем статью движения денежных средств (например, «Аренда»). Этот платеж закрывает кредиторскую задолженность по ранее оформленному документу поступления.

Вариант 2. Упрощенная одноэтапная схема (через прочий расход)

Если контрагент разовый, сумма незначительна или вам не требуется вести учет задолженности и формировать акты сверки по данному поставщику, можно списать затраты сразу документом оплаты.

Рассмотрим порядок оформления:

1. В документе Списание безналичных ДС выбираем вид операции Прочий расход.
2. В появившихся полях шапки и расшифровки платежа указываем нужную Статью расходов и соответствующую ей аналитику.
3. Проводим документ. В этом случае расход признается непосредственно в момент списания денежных средств, минуя регистры взаиморасчетов с поставщиками.

Обязательное регламентное закрытие месяца

Проанализируем важный шаг для получения итоговой аналитики. Чтобы начисленные расходы корректно распределились и отобразились в отчете «Доходы и расходы», необходимо выполнить регламентную процедуру Закрытие месяца (включая операцию Распределение доходов и расходов). Без выполнения этой процедуры косвенные и распределяемые затраты могут не попасть в структуру финансового результата за отчетный период.