При работе в программе 1С:Управление торговлей (УТ) редакции 11.4 пользователи часто сталкиваются с проблемой: в настройках налогов и отчетов организации отсутствует выбор патентной системы налогообложения (ПСН). Это вызывает логичный вопрос — как отражать продажи по патенту и, что более важно, как добиться корректной печати чеков на онлайн-кассах (ККТ). В данной статье мы разберем, почему архитектура УТ отличается от "1С:Бухгалтерии", и какими способами можно активировать использование патента в разных релизах программы.
Прежде всего, проанализируем ситуацию: почему в 1С:Бухгалтерии 3.0 патент включается одной галочкой, а в 1С:УТ 11 его сложно найти? Причина кроется в целях учета. Патентная система налогообложения в УТ не требует ведения полноценной налоговой книги доходов и расходов, так как эта задача обычно делегируется в бухгалтерскую базу через обмен. В торговой же системе ПСН нужна практически исключительно для соблюдения требований 54-ФЗ — передачи правильного тега 1055 (система налогообложения) в фискальный накопитель ККТ.
Рассмотрим основные способы реализации этой задачи, исходя из вашего релиза программы.
Если ваша конфигурация была обновлена (начиная с релизов 11.4.13), разработчики добавили возможность связывать систему налогообложения не с организацией в целом, а с конкретным местом продажи. Это позволяет совмещать, например, УСН и Патент.
Разберем по шагам, как это настроить:
Проанализируем ситуацию, когда на одной кассе нужно пробивать товары и по основной системе (например, УСН), и по патенту. Для этого в УТ существует механизм распределения продаж. Выясним, как им воспользоваться:
В разделе НСИ и администрирование найдем настройки распределения продаж по организациям и складам. Здесь можно указать, что товары определенной номенклатурной группы или с определенного склада должны оформляться от имени организации с использованием патента. Это позволит системе автоматически разделять потоки данных при формировании чека через Рабочее место кассира (РМК).
Если вы используете старый релиз, как автор темы, то штатной настройки "Патент" в интерфейсе может просто не быть. В этом случае система часто выдает ошибку: "Несоответствие системы налогообложения" при попытке пробить чек. Посмотрим на технические причины этой проблемы.
Программа обращается к перечислению ТипыСистемНалогообложенияККТ. Если в учетной политике организации патент не предусмотрен, код формирования чека может по умолчанию отправлять "ОСН" или "УСН", что конфликтует с настройками самой кассы (фискализованной под патент).
Как решить эту проблему без масштабного обновления (если используется Базовая версия или нет возможности обновиться):
Рассмотрим, где именно в коде происходит передача СНО. Если вам необходимо "подпилить" конфигурацию, обратите внимание на общий модуль, отвечающий за фискализацию чеков. В момент формирования структуры данных для драйвера (обычно это структура ПараметрыРегистрацииЧека), необходимо проверить тип системы налогообложения.
Пример логики, которую можно внедрить в процедуру подготовки данных:
// Пример изменения СНО для передачи в драйвер ККТ
Если СкладПродажи.ИспользоватьПатент Тогда
ОбъектДрайвера.СистемаНалогообложения = Перечисления.ТипыСистемНалогообложенияККТ.Патент;
КонецЕсли;
Также важно убедиться, что в метаданных перечисление ТипыСистемНалогообложенияККТ содержит значение Патент. Если его нет (в совсем древних версиях), его придется добавить вручную.
Часто встречается вопрос: как пробивать УСН через документ Реализация товаров и услуг, а Патент — через РМК? Выясним причину сложности: в УТ 11 первичным является документ, а не кассовая смена. Если в документе реализации не указана возможность работы по патенту, чек уйдет по основной системе организации.
Рекомендуем следующее решение:
Это позволит избежать путаницы в учете и гарантирует, что тег 1055 в чеке будет заполнен значением "Патент".
Мы выяснили, что в 1С:Управление торговлей 11.4 патентная система реализована не как глобальная настройка организации, а как функциональный признак места продажи или настройки кассового аппарата.
Если вы работаете на релизе 11.4.5, самым правильным решением будет обновление до актуальной версии (не ниже 11.4.13.280), где механизмы работы с ПСН были значительно доработаны в связи с изменениями законодательства (отмена ЕНВД). Если же обновление невозможно, используйте метод с выделением отдельного склада и проверкой параметров в драйвере ККТ, либо прибегните к минимальной доработке кода в модулях печати чеков.