← На главную

При ведении учета заработной платы в конфигурации «1С:Управление нашей фирмой» (ранее — «Управление небольшой фирмой») пользователи нередко сталкиваются с ситуацией, когда документы по зарплате отказываются проводиться. При попытке провести документ Начисление зарплаты программа выдает системное сообщение об ошибке: «Запись неверна! Не заполнен счет кредита. Регистр бухгалтерии. Журнал проводок. Номер строки: 1». Аналогичная проблема возникает и при попытке оформить выплату через Расход из кассы с видом операции по платежной ведомости, где система сообщает: «Запись неверна! Не заполнен счет дебета. Регистр бухгалтерии. Журнал проводок. Номер строки: 1».

Разберем природу возникновения этой ошибки и подробно рассмотрим способы ее устранения.

Анализ механизма формирования проводок по зарплате

Проанализируем ситуацию с точки зрения управленческого плана счетов УНФ. Обе операции неразрывно связаны с одним и тем же счетом расчетов — счетом взаиморасчетов с персоналом по оплате труда (по умолчанию это управленческий счет 70):

1. При проведении документа Начисление зарплаты формируется проводка: Дебет счета затрат (например, 20, 26 или 44) — Кредит счета расчетов с персоналом (70). Если счет кредита не определен, проведение прерывается с ошибкой незаполненного счета кредита.
2. При проведении документа Расход из кассы формируется обратная проводка: Дебет счета расчетов с персоналом (70) — Кредит счета кассы (50). Если программа не знает, на какой счет отнести расчеты с сотрудником, не заполняется счет дебета.

Таким образом, корень проблемы заключается в том, что в системе не определен счет учета расчетов с сотрудниками. Выясним причину, почему это происходит и где именно теряется данная настройка.

Причины незаполненных счетов учета

Рассмотрим основные факторы, приводящие к возникновению этой ошибки:

1. Не заданы счета учета в справочнике сотрудников: В карточке физического лица или сотрудника не установлены значения по умолчанию для управленческих счетов расчетов. Это наиболее частая причина.
2. Последствия программной загрузки данных: Если сотрудники загружались из внешних файлов (например, таблиц Excel) либо переносились посредством обмена данными из другой конфигурации без правил заполнения счетов, реквизиты счетов учета часто остаются пустыми, так как стандартные обработчики интерактивного ввода не отрабатывают.
3. Повреждение или удаление предопределенного счета: В управленческом плане счетов мог быть случайно помечен на удаление или изменен счет 70 («Расчеты с персоналом по оплате труда»).

Способ 1. Проверка и заполнение счетов в карточке сотрудника

Разберем по шагам, как исправить настройки для конкретного сотрудника вручную:

1. Перейдем в раздел Персонал и откроем справочник Сотрудники.
2. Откроем карточку сотрудника, по которому не проводится начисление или выплата зарплаты.
3. Перейдем по гиперссылке Счета учета (в зависимости от релиза интерфейса ссылка может находиться на панели навигации формы или в отдельной группе реквизитов).
4. Проверим поле Счет учета расчетов с персоналом. Если оно пустое, выберем предопределенный счет 70 («Расчеты с персоналом по оплате труда»).
5. Проверим поле Счет учета расчетов с подотчетниками (как правило, указывается счет 71).
6. Нажмем Записать и закрыть.

После сохранения настроек вернемся в документ Начисление зарплаты. Обратите внимание: недостаточно просто нажать кнопку проведения. Необходимо перезаполнить документ или вручную перевыбрать сотрудника в табличной части, чтобы обновились закэшированные в строках реквизиты проводок. После этого документ успешно проведется.

Способ 2. Массовая установка счетов через групповое изменение реквизитов

Если в базе данных заведено множество сотрудников и у всех не заполнены счета учета, ручная корректировка отнимет много времени. Рассмотрим, как исправить данные пакетно:

1. Перейдем в раздел Настройки (или Компания) — Обслуживание — Корректировка данных.
2. Откроем обработку Групповое изменение реквизитов.
3. В поле выбора элементов укажем справочник Сотрудники.
4. При необходимости настроим отбор (например, только работающие сотрудники или сотрудники конкретной организации/подразделения).
5. В списке реквизитов найдем реквизит счета учета расчетов с персоналом и установим для него значение счета 70.
6. Нажмем кнопку Изменить реквизиты и дожмемся завершения обработки.
7. После выполнения массовой корректировки перевыберем строки или перезаполним документы начисления и кассовые ордера, после чего проведем их.

Способ 3. Проверка управленческого плана счетов

Если в карточках сотрудников счета выбраны, но ошибка сохраняется, проанализируем состояние самого плана счетов:

1. Перейдем в раздел Компания — План счетов.
2. Найдем счет 70 («Расчеты с персоналом по оплате труда»).
3. Убедимся, что счет не помечен на удаление, активен и имеет корректный тип счета (расчеты с персоналом / кредиторская задолженность).
4. Если счета нет, восстановим его или проверим корректность предопределенных элементов конфигурации.

Корректная настройка счетов расчетов в справочнике Сотрудники полностью решает проблему незаполненных счетов дебета и кредита в регистрах бухгалтерии при начислении и выдаче зарплаты в 1С:УНФ.