Ситуация, когда в программе 1С:Комплексная автоматизация 2 (или 1С:ERP) документ Приходный кассовый ордер (ПКО) проводится, получает статус «Отражен в учете», но при просмотре проводок список пуст и система сообщает, что «Отражение в учете не требуется», является довольно распространенной. Это может вызвать замешательство у бухгалтера, особенно если все настройки на первый взгляд выполнены корректно. Разберем по шагам, почему это происходит и как настроить систему правильно.
Первое, что нам необходимо сделать, — это проанализировать, для чего именно создается ПКО. В 1С:КА 2 логика формирования проводок по кассе напрямую зависит от типа торговой точки и используемого документооборота. Рассмотрим две основные ситуации.
Ситуация 1: Розничный склад (автоматизированная торговая точка). В этом случае на месте стоит кассовый аппарат, который передает данные в программу. В течение дня формируются документы Отчет о розничных продажах. Именно эти документы при проведении делают проводки по дебету счета 50 и кредиту счетов выручки (например, 90.01). Однако для формирования кассовой книги по закону нам все равно нужен ПКО. При создании ПКО с типом операции «Поступление выручки из кассы ККМ» система понимает, что выручка уже «пришла» в кассу проводками из Отчета о розничных продажах. Чтобы не допустить двойного счета, ПКО в данном случае проводки не формирует. Его роль здесь — исключительно регистрация записи в кассовой книге.
Ситуация 2: Неавтоматизированная торговая точка (НТТ). Здесь продавцы сдают выручку «из рук в руки». В этом случае именно ПКО с признаком «Неавтоматизированная торговая точка» является первичным документом, который должен сформировать проводки по поступлению денег (Дт 50 — Кт 90). Если же вы используете схему, где сначала вводится Отчет о розничных продажах: НТТ, логика может повторить Ситуацию 1.
Решение: Проверим справочник Склады. Нам нужно убедиться, какой Вид склада указан для вашей торговой точки. Выясним причину отсутствия проводок, исходя из того, какой документ в вашей цепочке признан «главным» за отражение денежных средств.
Если бизнес-логика подразумевает формирование проводок, но их все равно нет, проанализируем настройки отражения в регламентированном учете. Группы финансового учета — это «мостик» между оперативным документом и счетами бухгалтерского учета.
Денежные средства. Там должна быть создана запись для вашей организации и соответствующей ГФУ денежных средств (если используется аналитика по группам).Расчеты с контрагентами. Если ПКО оформляется на оплату от клиента, система должна понимать, какой счет использовать (62.01, 62.02). Это настраивается через Группу финансового учета расчетов, которая указывается в Договоре или Соглашении с контрагентом.Важно помнить: если в ПКО выбран договор, в котором не указана ГФУ расчетов, или в самой настройке отражения для этой группы не заданы счета учета, система может выдать статус «Отражение не требуется».
Разберем ситуацию, когда выбран некорректный тип операции в самом ПКО. В 1С:Комплексная автоматизация реквизит Хозяйственная операция критически важен.
Например, если выбрана операция «Инкассация из банка». В типовой логике ERP-систем проводки по этой операции часто делает документ Списание с расчетного счета (выписка банка). ПКО в этой паре документов лишь подтверждает факт оприходования наличных в кассу. Если банковский документ уже проведен и сделал проводку Дт 50 — Кт 51, ПКО будет иметь статус «Отражен в учете (не требуется)», чтобы не возникло дублирования.
Если же выбрано «Прочее поступление», нам необходимо убедиться, что в табличной части (или на вкладке «Дешифровка платежа») вручную указан Счет учета или корректная Статья доходов с настроенным счетом. Без этой аналитики программа не «поймет», куда относить средства.
Проанализируем настройки организации. Если база настраивается «с нуля», возможна ситуация, когда дата документа ПКО меньше, чем дата начала ведения регламентированного учета.
Выполним проверку:
Учетная политика.Рассмотрим ситуацию, когда все настройки верны, а проводок все равно нет. В версиях 1С:КА 2.4.13 (в частности 2.4.13.85) встречались программные ошибки, связанные с кэшированием механизмов отражения в учете. Система могла ошибочно записывать признак «Отражение не требуется» в служебный регистр сведений Документы к отражению в регламентированном учете.
Как это исправить без обновления (если обновление невозможно):
Отражение документов в регламентированном учете (раздел Регламентированный учет). Попробуем запустить отражение вручную для конкретного документа.Ручная корректировка проводок. Если флаг был поставлен, а проводки удалены вручную, система будет считать документ отраженным, но движений вы не увидите.Если же вы столкнулись с ошибкой конкретного релиза, как в приведенном примере, наиболее эффективным решением будет обновление конфигурации до актуальной версии (например, переход на ветку 2.5 или последние патчи 2.4). В новых релизах алгоритмы определения необходимости формирования проводок были существенно переработаны и оптимизированы.
Подводя итог, если проводки не формируются, пройдите по следующему чек-листу:
Следуя этим шагам, вы сможете выяснить причину «молчания» ПКО и добиться корректного формирования бухгалтерских проводок.