При ведении производственного учета в системе 1С:Комплексная автоматизация версии 2.4 пользователи нередко сталкиваются с ситуацией, когда в регламентированном учете появляются странные проводки, где дебет и кредит 20-го счета совпадают. Давайте разберемся, почему это происходит, является ли это ошибкой и как поступить в такой ситуации.
Ранее пользователи привыкли, что аналитика (в частности, Подразделение) в проводках подтягивалась непосредственно из шапки или табличных частей документа Отчет переработчика. Однако в последних релизах версии 2.4, которые стали переходными к версии 2.5, логика формирования движений претерпела существенные изменения. Теперь система при закрытии месяца и формировании себестоимости опирается на данные оперативного контура и регистров накопления, а не просто на реквизиты документа.
Если в настройках Статьи расходов или Статьи калькуляции задана иная аналитика, чем та, что указана в документе, или если система видит расхождения между оперучетом и регламентированным учетом, она принудительно создает корректировочные записи вида Дт 20 - Кт 20. Это делается для того, чтобы «выровнять» остатки на счетах и привести данные в соответствие с логикой распределения затрат.
После обращения в службу технической поддержки 1С выяснилось, что текущее поведение системы является задуманным (архитектурным) изменением. Специалисты компании 1С поясняют:
Подразделения напрямую из документа было признано недостоверным, так как оно не всегда учитывало реальные данные оперативного контура.Подразделения в проводках регламентированного учета может быть ограничено или вовсе отсутствовать для избежания расхождений.Если вы обнаружили подобные проводки и столкнулись с проблемами при закрытии месяца, не пытайтесь бороться с «ветряными мельницами», перепроводя документы или пытаясь изменить реквизиты, которые не влияют на оперативные регистры. Рассмотрим рекомендуемые действия:
Рассмотрим пошагово, как вы можете нормализовать учет, если автоматика системы создает «пересортицу»:
1. Переотражение в регламентированном учете
Если система сформировала проводку, в которой Подразделение заполнено некорректно или отсутствует, попробуйте воспользоваться функцией Отразить в регл. учете. Это заставит систему заново прочитать данные оперативного учета и сформировать проводки на основе актуальных настроек Статей расходов и Производственных заказов.
2. Использование документа Операция (регл. учет)
Если вам критически важно видеть корректное Подразделение на 20-м счете для целей формирования внутренней отчетности, воспользуйтесь документом Операция (регл. учет). С помощью него можно вручную перенести суммы между аналитиками, устранив «пересортицу» на 20-м счете. Важно помнить, что делать это нужно после завершения процедуры Закрытие месяца, чтобы корректировка не была перекрыта автоматическими движениями системы.
3. Обновление конфигурации
Разработчики 1С сообщают, что полная переработка механики учета затрат и работы с давальцами завершена в версиях 2.5.8 и 2.5.9. Если ваша организация до сих пор работает на версии 2.4, планируйте переход на 2.5. Именно в новых релизах исправлены механизмы автоматического определения Подразделения, и проблема с «кривыми» проводками исчезает как следствие правильной работы новых алгоритмов оперативного контура.
При анализе проводок всегда проверяйте настройки Статей расходов. Если в статье жестко прописано Подразделение, система будет игнорировать любые другие попытки указать иное место возникновения затрат в документе. Проверьте, чтобы номенклатура, которую вы используете в Отчете переработчика (особенно если это Работа), была корректно классифицирована в справочнике Номенклатура. Это позволит системе правильно определить путь распределения затрат через Статьи калькуляции и избежать возникновения корректировочных записей.