Почему не проводится «Отчет о розничных продажах» в 1С:Бухгалтерия при возврате товара «день в день» и как это исправить?

← На главную

При работе в связке программ «1С:Управление торговлей 11» и «1С:Бухгалтерия предприятия 3.0» пользователи часто сталкиваются с неприятной ситуацией: после синхронизации данных документ Отчет о розничных продажах в бухгалтерии отказывается проводиться — для решения этой задачи есть устранение расхождений и ошибок синхронизации. Проблема возникает именно тогда, когда в течение одной кассовой смены произошла и продажа товара по банковской карте, и его возврат (так называемый возврат «день в день»).

Программа выдает критические ошибки: «Некорректно заполнен список "Безналичные оплаты". Сумма безналичных оплат превышает сумму выручки от реализации!» или «Некорректно заполнен список "Возврат безналичных оплат". Сумма возврата безналичных оплат превышает сумму возвращенной выручки от реализации!». В этой статье мы подробно разберем, почему это происходит и как привести данные в порядок, чтобы документ успешно провелся.

Разберем причину возникновения ошибки

Давайте проанализируем ситуацию с точки зрения логики двух программ. В Управлении торговлей (УТ) учет ориентирован на оперативное отражение фактов. Если покупатель купил товар и вернул его в ту же смену, программа часто «схлопывает» эту операцию: товар просто исчезает из списка реализованных, так как по факту на конец смены продажи этого товара не было. Однако записи о движении денежных средств по эквайрингу (банковскому терминалу) остаются, так как банку нужно отчитаться и за приход, и за возврат денег.

Когда этот документ попадает в Бухгалтерию предприятия (БП), срабатывает жесткий алгоритм проверки целостности данных:

Программа смотрит на закладку «Товары» и высчитывает общую сумму выручки.
Затем она сравнивает эту сумму с данными на закладке «Безналичные оплаты».
Если на закладке «Товары» позиции были удалены (из-за возврата в ту же смену), а на закладке «Безналичные оплаты» висит полная сумма первоначальной продажи, БП видит, что «оплата» больше «выручки» — поможет автоматический поиск расхождений между двумя базами.
С точки зрения бухгалтерского учета это ошибка: нельзя получить оплату за то, что не было продано.

Ситуация осложняется требованиями ФЗ-54. В современных реалиях чек возврата «день в день» фактически аннулирует продажу в фискальном накопителе, но транзакции по эквайрингу должны быть отражены корректно для сверки с банком по счету 57.03 (Продажи по платежным картам).

Решение 1: Метод «схлопывания» сумм при полном возврате

Рассмотрим самый простой случай: покупатель приобрел товар по карте и в эту же смену вернул его полностью. В документе Отчет о розничных продажах в БП мы видим, что на закладке «Товары» этого товара нет, но в оплатах и возвратах суммы присутствуют.

Для решения проблемы выполним следующие шаги:

Откроем документ Отчет о розничных продажах, который не проводится.
Перейдем на закладку «Безналичные оплаты». Найдем строку с суммой продажи, которая была возвращена, и удалим её (или уменьшим сумму на величину возврата).
Перейдем на закладку «Возврат безналичных денежных средств». Очистим эту таблицу или удалим строку, соответствующую этому возврату.
Попробуем провести документ. Теперь, когда сумма выручки (пусть даже нулевая) соответствует сумме оплат, документ проведется без ошибок.

Важный нюанс: При таком подходе у вас может возникнуть расхождение в отчете со сверкой итогов от банка. В этом случае взаиморасчеты с банком-эквайером придется корректировать вручную или через документ Операция по платежной карте с видом операции «Возврат покупателю», чтобы закрыть сальдо на счете 57.03.

Решение 2: Отражение частичного возврата

Если покупатель приобрел несколько товаров, а вернул только один, ситуация выглядит иначе. На закладке «Товары» осталась часть позиций, но суммы оплат в табличных частях все равно мешают проведению.

Проанализируем алгоритм действий:

Выясним общую сумму фактически проданных товаров на закладке «Товары» (с учетом того, что возвращенный товар оттуда уже исключен при обмене).
Перейдем на закладку «Безналичные оплаты». Установим в колонке «Сумма» значение, равное фактической выручке (то есть первоначальная сумма минус сумма возврата).
Перейдем на закладку «Возврат безналичных денежных средств» и полностью очистим её.
После этих манипуляций программа увидит, что сумма оплат равна сумме выручки, и документ Отчет о розничных продажах будет проведен.

Решение 3: Проверка последовательности и партионного учета

Иногда документ не проводится даже при правильных суммах из-за ошибок партионного учета. В БП 3.0 при проведении отчета с возвратом система пытается сделать сторно по счету 90.02.1 (Себестоимость продаж). Если на момент проведения документа товар еще не «вернулся» на склад в учетной системе, возникнет ошибка «Остатка товара недостаточно».

Выполним проверку:

Убедимся, что время документа Отчет о розничных продажах установлено корректно (обычно это конец дня, 23:59:59).
Проверим, нет ли других документов по этому складу в этот же день, которые могли «заблокировать» остатки.
Попробуем выполнить групповое перепроведение документов за этот день, чтобы восстановить последовательность списания и оприходования партий.

Технические рекомендации по настройке обмена

Если возвраты «день в день» происходят часто, ручная корректировка станет трудозатратной. В этом случае стоит рассмотреть изменение логики синхронизации — для этого подойдёт гибкий обмен данными УТ 11 и БП 3.0. Проанализируем возможности доработки:

В правилах конвертации данных (или через расширение конфигурации) можно настроить игнорирование сумм возвратов по эквайрингу, если они происходят внутри одного документа — для этого есть готовый инструмент переноса данных на правилах конвертации. Рассмотрим пример логики, которую можно внедрить в код обработчика:


// Пример логики для корректировки табличных частей перед записью в БП
СуммаВозврата = ДокументОбъект.ВозвратБезналичныхДенежныхСредств.Итог("Сумма");
Если СуммаВозврата > 0 Тогда
    // Уменьшаем основную оплату на сумму возврата
    Для Каждого СтрокаОплаты Из ДокументОбъект.ОплатаБезналичными Цикл
        Если СтрокаОплаты.Сумма >= СуммаВозврата Тогда
            СтрокаОплаты.Сумма = СтрокаОплаты.Сумма - СуммаВозврата;
            СуммаВозврата = 0;
            Прервать;
        КонецЕсли;
    КонецЦикла;
    // Очищаем таблицу возвратов, чтобы не провоцировать ошибку БП
    ДокументОбъект.ВозвратБезналичныхДенежныхСредств.Очистить();
КонецЕсли;

Такая доработка позволит системе автоматически «схлопывать» встречные потоки денег, что соответствует методологии бухгалтерского учета в рознице, где итоговый Отчет о розничных продажах должен показывать чистую выручку за смену.

Итоги

Подводя итог, отметим, что проблема является следствием конфликта методологий управленческого учета (УТ) и регламентированного учета (БП). Пока фирма 1С не выпустила универсальное обновление, исправляющее этот момент в типовых правилах, основным решением остается ручная корректировка: уменьшение суммы безналичной оплаты на сумму возврата и полная очистка закладки «Возврат безналичных денежных средств» в Бухгалтерии.

Помните, что после таких правок крайне важно сверять конечное сальдо по счету 57.03 с банковской выпиской, так как реальное движение денег по расчетному счету будет включать в себя все транзакции, включая возвраты — процесс ускоряет автоматизация сверки данных УТ 11.5 и БП 3.0.