Переход с выплаты аванса фиксированной суммой на расчет по фактически отработанному времени — задача, с которой часто сталкиваются бухгалтеры при изменении учетной политики или требований законодательства. В программе 1С:Комплексная автоматизация 2.4 (КА 2.4) этот процесс имеет свои архитектурные особенности, связанные с динамическим интерфейсом. Рассмотрим подробно, как правильно настроить систему, где найти нужные документы и какой последовательности действий придерживаться.
Часто пользователи сталкиваются с ситуацией: опция в настройках включена, но документ Начисление за первую половину месяца отсутствует в списке «Все начисления». Выясним причину этого поведения системы. В конфигурациях на базе БЗКР (Библиотека Зарплаты и Кадров Расширенная), к которым относится и КА 2.4, реализован механизм «умного интерфейса». Команды для создания специализированных документов не отображаются до тех пор, пока в информационной базе не появится объект, требующий их использования.
Проанализируем ситуацию: если у всех сотрудников в кадровых данных установлен способ выплаты аванса «Фиксированной суммой» или «Процентом от тарифа», программа считает, что документ для расчета за первую половину месяца вам просто не нужен. Следовательно, он скрывается из общего списка, чтобы не загромождать рабочее пространство.
Прежде всего, проверим, включена ли возможность расчета первой половины месяца на уровне системы. Проанализируем путь к настройкам:
Для технической проверки можно заглянуть в «Режим технического специалиста» и найти регистр сведений НастройкиРасчетаЗарплатыРасширенный. В нем ресурс ИспользоватьРасчетПервойПоловиныМесяца должен иметь значение Истина. Как правило, в КА 2.4 эта опция включена по умолчанию, но проверить ее стоит в первую очередь.
Это ключевой этап, без которого документ не появится в интерфейсе. Рассмотрим, как массово или индивидуально изменить настройки сотрудников. Для этого в 1С предусмотрено несколько механизмов:
После того как вы проведете документ (например, ИзменениеАванса), где хотя бы одному человеку назначен расчет по первой половине месяца, система «поймет», что теперь этот функционал востребован.
Важный нюанс: Если после проведения изменений документ Начисление за первую половину месяца все еще не виден в журнале «Все начисления», необходимо закрыть форму журнала и открыть ее заново. В некоторых случаях требуется перезапуск сеанса пользователя для обновления кэша командного интерфейса.
Рассмотрим вопрос автора темы о необходимости ежедневного заполнения табеля. В 1С:Комплексная автоматизация реализован механизм учета «отклонений». Это означает следующее:
Если фактическая работа сотрудника соответствует его графику, документ Табель создавать необязательно. Программа при заполнении начисления автоматически рассчитает отработанные часы, опираясь на назначенный график и зарегистрированные документы отклонений (БольничныйЛист, Отпуск, Отсутствие и т.д.).
Если же вы используете документ Табель, разберем, как его заполнять для аванса:
Начисление за первую половину месяца.Посмотрим на последовательность действий при окончательном расчете первой половины месяца:
Начисление за первую половину месяца.Важно понимать: Согласно актуальному законодательству, НДФЛ должен быть исчислен и удержан при каждой выплате дохода, включая аванс. Документ Начисление за первую половину месяца рассчитывает налог, чтобы вы могли выплатить сотруднику сумму «на руки» уже за вычетом НДФЛ.
Далее создаем документ Ведомость... (в банк, в кассу или на счета). В поле «Выплачивать» критически важно выбрать значение «Аванс». В этом случае ведомость автоматически подберет суммы, рассчитанные именно документом за первую половину месяца.
Выясним, как данные аванса попадают в итоговую зарплату. Рассмотрим работу документа Начисление зарплаты и взносов в конце месяца:
Этот документ является итоговым. Он рассчитывает общую сумму начислений за весь месяц целиком. При этом суммы, которые были рассчитаны «предварительно» в документе за первую половину месяца, не дублируются в учете как двойной доход, но итоговый НДФЛ и взносы пересчитываются нарастающим итогом. В расчетном листке вы увидите общую сумму начисления за месяц, а в строке «Выплачено» (или «Аванс») — сумму, полученную в середине месяца.
Проанализируем техническую сторону: документ Начисление за первую половину месяца не формирует проводок по бухгалтерскому учету (Дт 20, 25, 26 — Кт 70). Его задача — зафиксировать расчеты в регистрах накопления для корректного формирования ведомостей и учета НДФЛ. Все бухгалтерские проводки по затратам возникнут только в конце месяца при проведении основного документа начисления зарплаты.
Если вы не можете найти документ или расчет идет некорректно, пройдите по шагам:
Кадровый перевод или Изменение аванса, что у сотрудников стоит вид аванса «Расчетом первой половины месяца».