← На главную

При работе в розничной торговле часто возникает ситуация, когда часть товаров реализуется по одной системе налогообложения, например, УСН, а другая часть – по патенту. Возникает закономерный вопрос: как в 1С:Розница 3.0 сформировать один чек, который корректно отразит продажи по нескольким СНО? Давайте разберем этот процесс подробно, чтобы обеспечить правильное отражение данных и избежать ошибок в учете.

Прежде всего, важно понимать, что 1С:Розница 3.0 разработана на базе 1С:Управление нашей фирмой (УНФ). Это означает, что многие принципы и настройки, характерные для 1С:УНФ, применимы и к 1С:Розница 3.0. Следовательно, мы можем использовать методики, описанные для 1С:УНФ, для настройки нашей розничной программы.

Основные шаги по настройке разделения продаж по СНО

Для корректной работы механизма автоматического распределения продаж по нескольким СНО в одном чеке, нам необходимо выполнить ряд последовательных настроек.

1. Настройка систем налогообложения в карточке организации

   Первым делом, мы должны убедиться, что в карточке нашей организации в 1С:Розница 3.0 указаны все применяемые системы налогообложения. Рассмотрим подробнее этот шаг:

   1. Перейдите в раздел Предприятие или Настройки, затем в Организации.
   2. Откройте карточку нужной организации, от имени которой осуществляются продажи.
   3. На вкладке Основные или Налоги и отчеты (название может незначительно отличаться в зависимости от версии) выберите применяемую систему налогообложения, например, УСН.
   4. Обязательно установите флажок или укажите, что применяется также Патент. После этого вам станут доступны поля для ввода данных о патенте, таких как номер патента, дата начала и окончания действия, вид деятельности и территория действия. Заполните эти данные в соответствии с вашими регистрационными документами.

   Критически важно: убедитесь, что все необходимые патенты введены и активны. Без этого система не сможет корректно распределять продажи.

2. Настройка распределения продаж в РМК

   Следующим шагом является настройка правил распределения продаж непосредственно в рабочем месте кассира (РМК). Этот механизм позволяет системе автоматически определять, какая СНО должна быть применена к каждому товару в чеке.

   1. Перейдите в раздел Настройки (как правило, это шестеренка в правом верхнем углу) – Подключаемое оборудование – Настройки РМК.
   2. В открывшемся окне настроек РМК найдите и перейдите в пункт Распределение продаж.
   3. Здесь мы увидим опции для определения, какую систему налогообложения следует использовать при продаже определенных позиций. Распределение может зависеть от:
      • Категорий товаров: Мы можем задать правила для конкретных категорий номенклатуры. Например, товары из категории "Одежда" будут продаваться по УСН, а из категории "Сувениры" – по патенту.
      • Групп товаров: Аналогично категориям, можно использовать иерархию групп номенклатуры.
   4. Создайте правила распределения. Например, если у вас есть группа товаров "Патентные товары", вы можете указать, что для товаров из этой группы применяется Патент, а для всех остальных – УСН (или ту СНО, которая является основной).
   5. При необходимости, создайте новые категории или группы номенклатуры, если текущая структура не позволяет удобно разделить товары по СНО. После создания их нужно указать в карточке номенклатуры для каждой соответствующей позиции. Для большого числа позиций это можно сделать массово, установив группу по умолчанию для определенного вида номенклатуры в справочнике Виды номенклатуры.

   Важный нюанс: Система 1С:Розница 3.0 будет использовать категории или группы товаров для автоматического разделения чека на разные СНО. Одна СНО будет применяться для товаров из указанной категории/группы, а другая – для всех остальных товаров, не подпадающих под это правило.

Разбираем особенности применения патента по складам

В ходе настройки мы можем столкнуться с ситуацией, когда, несмотря на все усилия, чек пробивается только по одной СНО (например, только по патенту), не разбиваясь на другие. Причиной такого поведения часто является настройка Применение патента по складам.

Если в настройках организации или настройках патента указано применение патента по складам, это означает, что все продажи, осуществляемые с определенного склада, будут автоматически относиться к патентной системе налогообложения, независимо от категорий или групп товаров. В таком случае, система может игнорировать другие правила распределения, пробивая все чеки с этого склада исключительно по патенту.

Что делать?

1. Перепроверьте настройки патента в карточке организации (если ошибка уже допущена, пригодится инструмент для редактирования пробитых чеков ККМ).
2. Убедитесь, что опция Применение патента по складам отключена, если вы хотите использовать более гибкое распределение по категориям или группам товаров.
3. Если использование патента по складам критично для вашего учета, но вам нужно совмещать СНО в одном чеке, возможно, потребуется пересмотреть логику распределения товаров или рассмотреть возможность использования разных организаций для разных СНО, если это применимо к вашей бизнес-модели.

Нюансы работы с несколькими патентами и способами оплаты

Современные версии 1С:Управление нашей фирмой (и 1С:Розница 3.0) предоставляют более удобные механизмы для работы с несколькими патентами и различными способами оплаты.

1. Несколько патентов в одном чеке

   Начиная с версии 3.0.11 в 1С:УНФ (и, соответственно, в 1С:Розница 3.0) появилась возможность более быстро пробивать чек с применением нескольких патентов. Если товары в чеке относятся к разным патентам (например, по разным видам деятельности или территориям), система может отобразить примененные патенты в табличной части документа. Это позволяет кассиру объединить все товары в один чек, без необходимости печатать отдельный чек на каждый патент. Однако, важно помнить, что согласно 54-ФЗ, для каждой СНО должен формироваться отдельный чек.

   Мы должны быть внимательными к требованиям законодательства. Несмотря на удобство объединения, фискализация может потребовать отдельных фискальных документов для каждой СНО, даже если они формируются в рамках одной операции.

2. Проблемы с оплатой картой и последовательное пробитие чеков

   Пользователи иногда сталкиваются с тем, что при оплате картой формируется только один чек, даже если товары относятся к разным СНО, в то время как при оплате наличными чеки формируются корректно. Это может быть связано с особенностями интеграции эквайрингового терминала с контрольно-кассовой техникой (ККТ).

   При оплате картой (или смешанной оплате) чеки с разными СНО, как правило, оплачиваются последовательно. То есть, система сначала формирует и пробивает один чек для одной СНО, а затем – другой чек для другой СНО. При этом эквайринговый терминал может требовать только одну общую сумму для авторизации, что вызывает сложности.

   Если мы используем оплату наличными, есть возможность принять всю сумму сразу, используя опцию Оплатить все, и система автоматически разобьет платеж на несколько чеков по СНО.

   Мы можем проверить настройки РМК. В нем предусмотрена возможность ручного и автоматического переключения на следующий чек при пробитии, а также оформления продаж по нескольким организациям и СНО. При необходимости можно добавить несколько касс ККМ в РМК. Удостоверимся, что эти настройки соответствуют нашей логике работы.

Важность разделения и законодательные требования

С 1 января 2021 года, после отмены ЕНВД, вопрос совмещения УСН и ПСН стал еще более актуальным. Мы должны помнить, что для каждой СНО должен формироваться отдельный чек согласно 54-ФЗ — для этого есть обработка распределения чеков по СНО для ККТ. Система 1С:Розница 3.0 при правильной настройке позволяет выполнить это требование, автоматически разделяя товары на разные чеки по соответствующим СНО.

Разделение продаж по товарным группам или категориям также дает нам ценную аналитику. Мы можем использовать отчеты, чтобы отслеживать объем продаж по каждой СНО, что необходимо для корректного ведения налогового учета и своевременной уплаты налогов (в случае ошибок пригодится расширение для корректировки неверно указанного СНО в чеках).

Выводы

Таким образом, для успешного пробития чеков с товарами по разным системам налогообложения в 1С:Розница 3.0, нам необходимо выполнить следующие ключевые действия:

1. Правильно настроить применяемые СНО и данные патентов в карточке организации.
2. Определить правила распределения продаж по категориям или группам товаров в настройках РМК, связав каждую СНО с соответствующими товарными позициями.
3. Отключить опцию Применение патента по складам, если она препятствует гибкому распределению по СНО.
4. Учитывать особенности работы с эквайрингом и последовательной фискализацией при оплате картой.

Придерживаясь этих рекомендаций, мы сможем корректно настроить 1С:Розница 3.0 для работы с несколькими системами налогообложения в рамках одного чека, обеспечивая соблюдение законодательства и удобство работы кассиров.