При работе с торговым оборудованием в программе 1С:Управление торговлей 10.3 пользователи и кассиры нередко сталкиваются со сложными ситуациями, вызванными техническими сбоями или методологическими ошибками. Наиболее популярными из них являются двойное проведение суммы по фискальному регистратору при наличии всего одного документа в системе учета, а также неверное определение признака расчета (например, «Возврат отгрузки в кредит») при оформлении возвратов.
В этой статье мы подробно разберем причины возникновения этих ошибок и пошагово рассмотрим наиболее корректные способы их исправления с точки зрения логики программы 1С и требований налогового законодательства.
Проанализируем типичный сценарий: во время пробития чека на ККТ произошел кратковременный сбой электропитания или зависла связь с кассой. В результате кассовый аппарат успел фискализировать операцию и передать данные в ОФД, но программа 1С не получила подтверждения от ККТ. При повторной попытке проведения или автоматическом перезапуске системы чек был пробит еще раз. На выходе мы имеем: в системе 1С:УТ 10.3 проведен только один документ Чек ККМ, товар списан со склада в корректном количестве, однако по кассе и по данным ФНС прошла двойная сумма выручки.
Выясним, почему стандартные механизмы 1С здесь не помогут: если мы попытаемся создать в программе документ возврата, система спишет денежные средства по учету 1С и потребует оприходовать товар обратно на склад. В реальности же товар у покупателя остался в одном экземпляре, и в товарном учете 1С у нас все сходится. Оформление виртуального возврата в программе приведет к пересортице и искажению управленческого баланса.
Для исправления данной ситуации нам необходимо аннулировать излишне проведенную сумму непосредственно в самой кассе (ККТ), минуя систему учета 1С. Рассмотрим, как это сделать правильно.
Самый надежный технический путь — это запуск сервисной утилиты производителя вашего кассового аппарата (например, Тест драйвера ККТ Атол или Тест драйвера Штрих-М). Проведение операции напрямую через драйвер позволит скорректировать данные в ОФД и ФНС, не затрагивая документы и проводки в вашей базе 1С.
Разберем последовательность действий на примере драйвера ККТ Атол:
Электронными, если оплата была по карте, или Наличными).После этого касса напечатает чек с признаком «Возврат прихода», который автоматически уйдет вашему оператору фискальных данных (ОФД). Таким образом, общая сумма выручки по кассе за день уменьшится на ошибочную сумму и придет в соответствие с данными отчета о розничных продажах в 1С.
При исправлении ошибок на кассе критически важно учитывать формат фискальных данных (ФФД), на котором работает ваше оборудование:
Кассовый чек коррекции применяется исключительно в случаях, когда расчет был произведен без применения ККТ (например, кассу забыли включить). Для исправления ошибочно пробитых сумм использовать чек коррекции на ФФД 1.05 нельзя! Корректировка выполняется только чеком с признаком «Возврат прихода», как описано в Варианте А. При этом крайне рекомендуется составить внутренний акт о техническом сбое оборудования для обоснования расхождений перед контролирующими органами.Дополнительный реквизит чека), где указывается фискальный признак (ФПД) первоначального ошибочного чека.Теперь рассмотрим другую проблему, часто возникающую при оформлении возвратов розничным покупателям не в день покупки. Кассир заходит в проведенный документ Возврат товаров от покупателя, видит на форме кнопку Чек и нажимает на нее. ФР печатает чек, но на нем выводится неожиданный и неверный признак расчета — «Возврат отгрузки в кредит», а сумма в денежном ящике кассы не уменьшается. Почему так происходит?
Выясним причину этого поведения программы. Документ Возврат товаров от покупателя в архитектуре 1С:УТ 10.3 предназначен исключительно для отражения складских и товарных движений (возвращение номенклатуры на склад и фиксация долга перед покупателем). Данный документ не содержит в себе информации о том, каким образом клиенту возвращаются деньги и возвращаются ли они вообще в этот самый момент.
Когда вы пробиваете чек непосредственно из формы возврата товаров, программа отправляет на ККТ команду: «Товар принят назад, но выплата денег этим документом не зафиксирована (мы остались должны клиенту)». ККТ, следуя жесткой логике ФФД, трактует это как операцию по закрытию долга и печатает признак «Возврат отгрузки в кредит». Покупатель же получает на руки неверный фискальный документ.
Чтобы избежать подобных ошибок, строго придерживайтесь следующей последовательности действий при оформлении возврата товара не в день покупки:
Возврат товаров от покупателя. Заполните табличную часть возвращаемыми позициями номенклатуры. Проведите документ. Внимание: кнопку «Чек» в этом документе нажимать НЕЛЬЗЯ!Расходный кассовый ордер (РКО) с видом операции «Возврат денежных средств покупателю».Оплата от покупателя платежной картой с видом операции «Возврат денежных средств покупателю».Чек именно оттуда.При таком подходе касса получит корректную информацию о движении денежных средств, спишет их с баланса смены и выдаст правильный чек с признаком расчета «Возврат прихода» и типом оплаты «Полный расчет».
Если вы столкнулись с ситуацией, когда ошибочный чек с признаком «Возврат отгрузки в кредит» уже был пробит, вам необходимо выполнить следующие действия:
Соблюдение этих простых методологических правил работы с торговым оборудованием в 1С:Управление торговлей 10.3 гарантирует полное соответствие ваших кассовых операций требованиям 54-ФЗ и исключит появление расхождений между данными в программе и ОФД.