Переход с устаревшей редакции 1С:Бухгалтерия 2.0 КОРП на современную платформу 1С:Бухгалтерия 3.0 КОРП — это важный шаг для автоматизации бизнеса. Однако в процессе миграции данных пользователи часто сталкиваются с тем, что кассовая книга по головной организации перестает формироваться должным образом либо не выводит информацию по обособленным подразделениям так, как это было реализовано в «двойке».
В этой статье мы подробно разберем, почему изменилось поведение программы, как устроена методология учета кассовых операций в редакции 3.0 согласно законодательству РФ, и пошагово настроим систему, чтобы все отчеты заполнялись корректно.
Прежде чем приступать к техническим настройкам в программе, проанализируем нормативную базу. Согласно Указанию ЦБ РФ № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами...», обособленные подразделения (ОП) обязаны самостоятельно вести свою кассовую книгу. Они оформляют приходные и расходные ордера, формируют листы кассовой книги и передают их копии в головную организацию (ГО) в установленном компанией порядке.
В старой редакции 2.0 существовала возможность формировать «сводную» кассовую книгу, которая объединяла детальные операции головного офиса и всех его филиалов. В редакции 3.0 КОРП разработчики 1С строго привели систему в соответствие с законодательством. Теперь кассовая книга формируется исключительно в двух независимых режимах:
Объединить все детальные операции ОП и ГО в один отчет стандартными средствами конфигурации больше нельзя, так как это противоречит требованиям ЦБ РФ. Тем не менее, настроить корректный учет и отразить внутренние перемещения денежных средств между кассами вполне возможно.
Выясним, включена ли в нашей базе возможность ведения учета по обособленным подразделениям. Для этого выполним следующие действия:
Для корректного отражения движений по кассам на счетах учета должен быть активирован сквозной учет по подразделениям. Проверим настройки плана счетов:
50.01 (Касса организации).50. Первым субконто должно выступать СтатьиДвиженияДенежныхСредств (только обороты), а учет по подразделениям должен идти в разрезе измерений проводки, а не через стандартное субконто.Часто при переносе данных правила конвертации ошибочно устанавливают признаки обособленности для всех подразделений подряд. Нам необходимо навести порядок в справочнике:
Если после выполнения предыдущих шагов кассовая книга по-прежнему пуста, проанализируем кассовые документы, перенесенные из старой базы. В документах ПриходныйКассовыйОрдер (ПКО) и РасходныйКассовыйОрдер (РКО) обязательно должен быть заполнен реквизит Подразделение.
Если это поле осталось пустым, программа не понимает, к какой именно кассе относится движение, и игнорирует такие документы при формировании отчета.
Для массового исправления документов воспользуемся обработкой Групповое изменение реквизитов (раздел Администрирование — Обслуживание — Корректировка данных):
Приходный кассовый ордер.Подразделение и укажем наше основное (головное) подразделение.Расходный кассовый ордер.Для разработчиков и администраторов, желающих выполнить эту операцию программно, приведем пример кода, который можно запустить через внешнюю обработку:
Выборка = Документы.ПриходныйКассовыйОрдер.Выбрать(ДатаНачала, ДатаКонца);
Пока Выборка.Следующий() Цикл
Если Не ЗначениеЗаполнено(Выборка.Подразделение) Тогда
ДокументОбъект = Выборка.ПолучитьОбъект();
// Указываем ссылку на головное подразделение
ДокументОбъект.Подразделение = Справочники.ПодразделенияОрганизаций.НайтиПоНаименованию("Администрация");
Попытка
ДокументОбъект.Записать(РежимЗаписиДокумента.Проведение);
Исключение
Сообщить("Ошибка проведения документа: " + Выборка.Ссылка);
КонецПопытки;
КонецЕсли;
КонецЦикла;
Рассмотрим, как правильно отражать хозяйственные операции, чтобы движения денежных средств красиво отражались в кассовых книгах обоих подразделений.
Когда обособленное подразделение сдает розничную выручку в головной офис, нельзя делать прямую проводку внутри одного ПКО. Необходимо использовать транзитный счет 57.01 (Переводы в пути). Схема выглядит следующим образом:
1. Оформление операции в Обособленном подразделении (Расход денег):
РасходныйКассовыйОрдер.Подразделение указываем наше Обособленное подразделение.Дт 57.01 (ОП) — Кт 50.01 (ОП).2. Оформление операции в Головном подразделении (Приход денег):
ПриходныйКассовыйОрдер.Подразделение указываем Головное подразделение.Дт 50.01 (ГО) — Кт 57.01 (ОП).Если руководство компании настаивает на формировании единого отчета вопреки методологическим правилам 1С и ЦБ РФ, у нас есть два пути решения: