Как оформить возврат товара, проданного в кредит, если в РМК 1С:Розница заблокирована кнопка «Кредит»?

При работе в конфигурации 1С:Розница 2.2 (а также в ранних релизах линейки 2.3) кассиры часто сталкиваются со следующей проблемой. Покупатель возвращает товар, который ранее был приобретен в кредит (или в рассрочку) со смешанной оплатой. Например, общая стоимость товара составляет 5 000 рублей, из которых 1 000 рублей были внесены наличными в качестве первоначального взноса, а остальные 4 000 рублей оформлены в кредит.

Когда кассир пытается оформить возврат через стандартный интерфейс Рабочего места кассира (РМК) с помощью кнопки «Возврат без основания» или даже на основании чека продажи, программа при выборе сложной оплаты делает кнопку «Кредит» недоступной. Система требует заполнить всю сумму возврата наличными или платежной картой. Однако вернуть всю сумму наличными нельзя — это приведет к грубейшему нарушению кассовой дисциплины, так как у кассира возникнет недостача в размере 4 000 рублей, которые фактически в кассу не поступали.

В этой статье мы подробно разберем, почему возникает данное ограничение, проанализируем его программную причину и изучим два проверенных практических метода обхода этой проблемы.

Выясняем причину: почему кнопка «Кредит» неактивна в РМК?

Для начала давайте разберем техническую сторону вопроса и заглянем в код конфигурации. Блокировка кнопки оплаты кредитом при возврате в РМК прописана на уровне программного кода формы. Разработчики системы 1С жестко ограничили доступность этого элемента управления следующей строкой кода:

Элементы.КомандаКредит.Доступность = ЕстьВозможностьОплатыБанковскимКредитом 
И (ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийЧекККМ.Продажа) 
И НЕ ЭтоАвансБезРасшифровкиПоТоварам;

Обратим внимание на условие ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийЧекККМ.Продажа. Это означает, что кнопка «Кредит» в интерфейсе РМК может быть доступна только при оформлении продажи. Как только вид операции меняется на «Возврат», данное условие возвращает значение Ложь, и кнопка оплаты кредитом автоматически блокируется для пользователя. Программа «считает», что через интерфейс быстрого РМК оформлять возвраты по кредитам методологически неверно.

Тем не менее, нам необходимо корректно уменьшить выручку на всю стоимость товара (5 000 рублей) и выдать клиенту только его первоначальный взнос (1 000 рублей). Ниже представлены два рабочих способа, как решить эту задачу.

Способ 1. Оформление возврата через документ «Чек» вне интерфейса РМК

Этот способ является самым быстрым и удобным для кассира, так как он позволяет обойти жесткое ограничение формы РМК, используя стандартные документы конфигурации. Мы будем создавать документ возврата напрямую из журнала чеков.

Рассмотрим этот процесс по шагам:

1. Выйдем из режима РМК в основное окно программы 1С:Розница.
2. Перейдем в раздел меню Продажи и откроем журнал Чеки (или «Чеки ККМ»).
3. Найдем исходный чек продажи, по которому оформляется возврат. Выделим его в списке.
4. Нажмем кнопку Создать на основании и выберем документ Чек с видом операции Возврат. Если система не позволяет сделать это на основании архивного чека (из закрытой смены), мы можем просто создать новый документ «Чек» вручную, выбрав вид операции «Возврат».
5. В открывшейся форме чека возврата перейдем на вкладку Товары и заполним ее возвращаемой позицией на общую сумму 5 000 рублей.
6. Перейдем на вкладку Оплата. В отличие от формы РМК, табличная часть оплаты в обычном документе «Чек» полностью доступна для ручного редактирования.
7. Добавим две строки в таблицу оплат:
   • В первой строке укажем вид оплаты Наличные и сумму 1 000 рублей (сумма первого взноса, которую мы реально отдаем покупателю из кассы).
   • Во второй строке выберем вид оплаты Кредит (или «Постоплата» / «Встречное предоставление», в зависимости от настроек ваших видов оплат) на сумму 4 000 рублей.
8. Проведем документ и нажмем кнопку Пробить чек. ККТ сформирует фискальный документ, в котором будут правильно распределены типы оплат, а задолженность по кредиту закроется.

Способ 2. Оформление через «Возврат товаров от покупателя» и РКО

Если возврат товара происходит в другую кассовую смену (после закрытия смены, в которой была совершена продажа), правильным с точки зрения методологии учета будет использование цепочки документов офисного интерфейса.

Проанализируем эту схему подробнее:

1. Перейдем в раздел Продажи и откроем список документов Возвраты товаров от покупателей.
2. Создадим новый документ. В качестве основания выберем исходный документ продажи (если он есть в базе) или заполним товарную часть вручную. Сумма документа составит 5 000 рублей.
3. Проведем документ «Возврат товаров от покупателя». При подключенном фискальном регистраторе мы можем пробить чек непосредственно из этого документа. Система автоматически присвоит транзакции признак способа расчета «Последующая оплата (кредит)» на всю сумму товара.
4. Для того чтобы вернуть клиенту его первоначальный взнос, создадим на основании проведенного документа «Возврат товаров» финансовый документ — Расходный кассовый ордер (РКО).
5. В РКО укажем сумму фактически выдаваемых наличных денежных средств — 1 000 рублей. При пробитии чека из РКО на кассовом аппарате зафиксируется выдача наличных с признаком «Оплата кредита», что позволит избежать расхождений в кассовом ящике и полностью закроет взаиморасчеты с покупателем.

Требования законодательства (54-ФЗ) и особенности учета

Важно понимать, почему нельзя пренебрегать детальным разделением оплат при возврате. Согласно Федеральному закону № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники», фискальный чек возврата должен с точностью до копейки повторять структуру оплат чека продажи.

Если при продаже в чеке фигурировало «Электронно / Кредит — 4 000 руб.» и «Наличные — 1 000 руб.», то и в чеке возврата ККТ должна зафиксировать точно такие же встречные потоки. Попытка вернуть всю сумму наличными приведет к следующим негативным последствиям:

• Нарушение кассовой дисциплины: фактический остаток наличных денег в кассе не совпадет с данными в фискальном накопителе ККТ.
• Искажение налоговой базы: налоговые органы могут расценить некорректно оформленный возврат как необоснованное занижение выручки или нецелевое расходование наличных средств из кассы.
• Проблемы с банком-партнером: при оформлении возвратов по банковским кредитам банк требует реестр возвратов с четким разделением безналичных обязательств.

Используя предложенные нами инструкции по оформлению документов вне РМК, вы сможете корректно отразить операцию в учете, предоставить клиенту требуемый чек и избежать штрафных санкций со стороны контролирующих органов.