При работе в конфигурации «Управление производственным предприятием» (УПП 1.3) в режиме Расширенной аналитики учета затрат (РАУЗ) пользователи часто сталкиваются с ситуацией, когда стандартный отчет Ведомость по учету МПЗ показывает удвоенное количество номенклатуры после проведения документа Передача материалов в эксплуатацию. Например, при передаче 1 единицы инвентаря отчет в оборотах или остатках выводит значение 2. Рассмотрим причины этого явления и разберем по шагам, как настроить систему для корректного отображения данных.
Проанализируем сначала физический смысл операции. В режиме РАУЗ документ Передача материалов в эксплуатацию не просто списывает актив, а осуществляет его перемещение между разными Разделами учета внутри одного регистра накопления — Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет).
Разберем детально, какие движения делает документ:
Проблема заключается в том, что если в настройках отчета Ведомость по учету МПЗ не установлена группировка по полю Раздел учета, система просто складывает все записи регистра по данной номенклатуре. В итоге мы видим сумму количеств из обоих разделов, что и дает эффект задвоения. Выясним, как это исправить с помощью настроек структуры.
Самый быстрый способ устранить визуальную ошибку — правильно настроить структуру отчета. Рассмотрим, какие действия необходимо предпринять:
Во-первых, откроем настройки отчета и перейдем на вкладку Группировки. Нам необходимо добавить аналитику, которая разделит складские остатки и остатки в эксплуатации. Рекомендуется выстроить следующую иерархию:
Раздел учета — это поле является ключевым. Оно разделит данные на блоки «МПЗ» и «Материалы в эксплуатации».Счет учета — позволит видеть, на каких счетах (БУ/НУ) числятся позиции.Номенклатура — непосредственно объект учета.Склад / Подразделение / Подотчетное лицо — дополнительные аналитики для уточнения места хранения.Во-вторых, проверим настройки отборов. Если мы хотим видеть только то, что лежит на складах, нам нужно установить отбор по полю Раздел учета РАВНО МПЗ. Если же нас интересует инвентарь у сотрудников — выбираем раздел Материалы в эксплуатации.
Иногда пользователи замечают, что при установке отбора по конкретному складу данные в отчете вообще исчезают, хотя в документе склад указан. Разберем причину этого поведения, связанную с глобальными настройками программы.
В УПП существует важная константа: «Вести складской учет в денежном выражении» (находится в настройках параметров учета). Проанализируем влияние этой настройки:
УчетЗатрат аналитика Склад просто не записывается — это поле остается пустым.Склад заполняется корректно.Если в вашей базе учет по складам в денежном выражении не ведется, то при передаче материалов в эксплуатацию запись по разделу «МПЗ» будет иметь пустой склад. Именно поэтому отчет, сгруппированный по складам, может выводить некорректные итоги или «прятать» данные при фильтрации по конкретному месту хранения.
Задвоение может иметь и иную природу, связанную с параллельным ведением бухгалтерского и налогового учета в одном регистре. В РАУЗ записи БУ и НУ хранятся одновременно. Если в настройках отчета не выбрана детализация по полю Вид учета, то количество по БУ (1 шт.) и количество по НУ (1 шт.) будут просуммированы в одной строке, что даст в итоге 2.
Для исправления этой ситуации выполним следующие действия:
Вид учета.Вид учета РАВНО Общий (если используются общие ключи) или конкретный вид учета (БУ/НУ).Стандартная Ведомость по учету МПЗ является универсальной, но для глубокого анализа движений в режиме РАУЗ лучше использовать специализированные инструменты. Посмотрим на возможности отчета «Анализ движения МПЗ и затрат».
Этот отчет находится в меню Отчеты — Расширенная аналитика учета — Анализ движения МПЗ и затрат. Его преимущество в том, что он изначально спроектирован под структуру регистров РАУЗ. Разберем, как с ним работать:
Кор. аналитика (Корреспондирующая аналитика).Проанализировав результат, мы увидим четкую цепочку: откуда пришел материал и куда он ушел (в какой раздел и на какого подотчетника). Это позволит мгновенно выявить ошибки в аналитиках, которые приводят к «зависанию» остатков или их дублированию.
В редких случаях задвоение может быть следствием технической ошибки — дублирования Ключей аналитики. Ключ аналитики — это уникальная запись в специальном справочнике, на которую ссылается регистр Учет затрат. Если в результате сбоя или некорректного обновления для одной и той же комбинации (Склад + Номенклатура + Счет) создалось два ключа, движения документа могут распределиться между ними странным образом.
Для исправления ситуации воспользуемся сервисными функциями:
Заведующий учетом.Регламентные операции — Тестирование и исправление ключей аналитики.Подведем итог: Задвоение количества в 90% случаев не является ошибкой программы, а представляет собой особенность визуализации данных РАУЗ. Чтобы отчет показывал правдивую картину, всегда разделяйте данные по Разделу учета и следите за тем, чтобы Вид учета (БУ/НУ) не суммировался в одной строке.