← На главную

При работе в конфигурации «1С:Бухгалтерия 3.0» пользователи иногда сталкиваются со специфической технической проблемой: в общей Оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ) при формировании отчета с развернутым сальдо по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» выводится существенно завышенное начальное и конечное сальдо. При этом, если вычесть из дебетового остатка кредитовый, конечный финансовый результат совпадает с действительным, а в специализированном отчете ОСВ по счету 71 все данные отображаются корректно. Проанализируем причины этой проблемы и разберем эффективные варианты ее решения.

Выясним причины расхождения данных в отчетах

Рассмотрим, почему возникают различия в показателях между отчетами. В платформе 1С данные для отчетов формируются из таблиц регистра бухгалтерии РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный. Расхождения могут быть вызваны следующими факторами:

1. Рассинхронизация таблиц итогов регистра бухгалтерии: В результате авариных завершений сеансов, сбоев СУБД или некорректной записи проводок расчетные таблицы итогов перестают соответствовать фактическим движениям документов.
2. Разная степень детализации аналитики: В общей Оборотно-сальдовой ведомости развернутое сальдо рассчитывается строго по субконто, указанным в настройках развернутого сальдо. Если в отчете «ОСВ по счету 71» включена глубокая детализация (например, «Работники организаций» и «Документы расчетов»), а в общей ОСВ — только базовый уровень, развернутые суммы Дт и Кт неизбежно будут отличаться.
3. Пересортица по аналитическим разрезам: На активно-пассивных счетах расчетов неверно заполненная аналитика (например, выплата проведена по конкретному сотруднику или документу, а авансовый отчет — с пустым субконто) приводит к искусственному раздуванию дебета и кредита одновременно при сохранении правильного сводного остатка.

Способ 1. Пересчет итогов в режиме «Конфигуратор» (Тестирование и исправление)

Опыт эксплуатации показывает, что пересчет итогов через пользовательский интерфейс в режиме «1С:Предприятие» не всегда полностью пересчитывает агрегированные таблицы. Наиболее надежным решением является запуск процедуры тестирования и исправления в Конфигураторе.

Разберем по шагам порядок действий:

1. Создание резервной копии: Перед выполнением любых регламентных операций обязательно сформируйте резервную копию информационной базы (файл .dt для файловой базы или средствами СУБД для клиент-серверного варианта).
2. Запуск Конфигуратора: Откройте информационную базу в режиме Конфигуратор. Убедитесь, что все остальные пользователи завершили работу в программе.
3. Вызов процедуры проверки: В главном меню выберите пункт Администрирование -> Тестирование и исправление....
4. Установка параметров: В появившемся диалоговом окне установите флаг Пересчет итогов. Остальные флаги (проверка логической целостности, реструктуризация таблиц) можно отключить, если требуется исправить только итоговые остатки регистра.
5. Запуск процедуры: Нажмите кнопку Выполнить и дождитесь завершения процесса. После окончания операции зайдите в режиме 1С:Предприятие и повторно сформируйте общую ОСВ.

Способ 2. Управление итогами в режиме «1С:Предприятие»

Если доступ к Конфигуратору ограничен, выполним пересчет итогов с помощью встроенного механизма управления итогами и агрегатами.

Рассмотрим последовательность действий:

1. Откройте раздел Администрирование -> Обслуживание.
2. Раскройте блок Управление итогами и агрегатами.
3. В списке регистров найдите регистр бухгалтерии Хозрасчетный.
4. Измените период расчета итогов, сдвинув его на дату заведомо ранее начала ведения учета в информационной базе, и примените изменения. Затем верните установку периода расчета итогов на текущую дату.
5. Также можно временно отключить использование итогов по регистру и включить его заново — это заставит платформу выполнить полный пересчет агрегатов.

Способ 3. Проверка настроек развернутого сальдо в общей ОСВ

Проанализируем также ситуацию, когда проблема заключается не в сбое итогов, а в настройках самого отчета.

Выполним проверку настройки отчета:

1. В окне отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» нажмите кнопку Показать настройки.
2. Перейдите на вкладку Развернутое сальдо.
3. Проверьте, указан ли счет 71 в списке счетов, для которых рассчитывается развернутое сальдо.
4. Убедитесь, что набор субконто (например, Работники организаций и Документы расчетов с контрагентами) полностью совпадает с составом группировок, заданных в отчете ОСВ по счету 71.

Способ 4. Поиск пересортицы и перепроведение документов

Если пересчет итогов выполнен, но развернутые суммы остаются большими из-за разногласий в разрезах субконто, проверим корректность проведения документов:

1. Сформируйте отчет ОСВ по счету 71 со всеми включенными субконто.
2. Найдите контрагентов или сотрудников, у которых одновременно отображаются дебетовые и кредитовые сальдо, либо строки с незаполненной аналитикой.
3. Выполните групповое перепроведение документов за анализируемый период (раздел Администрирование -> Обслуживание -> Корректировка данных -> Перепроведение документов) или запустите регламентную операцию Закрытие месяца для автоматического зачета авансов и подотчетных сумм.