Рассмотрим ситуацию, когда в 1С:Бухгалтерии предприятия 3.0 по одному контрагенту акт сверки показывает отсутствие задолженности, однако в оборотно-сальдовой ведомости одновременно остаются остатки по субсчетам 60.01 и 60.02. Аналогичная проблема может возникать и по расчетам с покупателями: одновременно могут оставаться суммы на 62.01 и 62.02.
Чаще всего такая ситуация появляется после проведения документов Корректировка поступления или Корректировка реализации. Общая сумма взаиморасчетов с контрагентом может быть равна нулю, но программа не выполняет зачет между субсчетами в том периоде, в котором бухгалтер ожидает увидеть закрытие расчетов.
Разберем по шагам, почему это происходит, как определить конкретную причину и в каких случаях нужно перепроводить документы, менять последовательность операций или использовать документ Корректировка долга.
Сначала разделим два понятия: итоговая задолженность перед контрагентом и состояние расчетов по субсчетам и документам расчетов.
Акт сверки обычно показывает итог расчетов с поставщиком или покупателем. Если по поставщику одновременно числится кредитовое сальдо по 60.01 и дебетовое сальдо по 60.02 на одинаковую сумму, итоговая задолженность может быть равна нулю. Однако с точки зрения бухгалтерского учета это не означает, что субсчета автоматически должны быть закрыты.
Счет 60.01 используется для отражения расчетов с поставщиками и подрядчиками по полученным товарам, работам, услугам и иным обязательствам. Как правило, кредитовое сальдо на этом счете означает задолженность организации перед поставщиком.
Счет 60.02 используется для учета выданных поставщикам авансов. Дебетовое сальдо по этому счету означает, что организация перечислила деньги поставщику, но поставка, работа или услуга еще не были окончательно зачтены в счет этой оплаты.
Для покупателей логика аналогична:
на 62.01 отражается задолженность покупателя за реализованные товары, работы или услуги;
на 62.02 отражаются полученные от покупателей авансы;
одновременное наличие сальдо на 62.01 и 62.02 не всегда означает ошибку, но требует проверки порядка документов и аналитики расчетов.
Таким образом, ситуация «в акте сверки ноль, а по 60.01 и 60.02 есть остатки» означает, что программа видит одновременно обязательство перед поставщиком и аванс, выданный этому же поставщику, но не может или не должна автоматически связать эти суммы между собой в текущем наборе документов.
Рассмотрим подробнее логику документа Корректировка поступления. Этот документ используется, когда после первоначального поступления нужно изменить стоимость, количество, номенклатуру, сумму НДС, состав услуг или иные данные по согласованию сторон либо в связи с исправлением ошибки.
При корректировке поступления программа изменяет не только стоимость активов, расходов и входного НДС. Она также корректирует расчеты с поставщиком. Именно на этом этапе может появиться движение между субсчетами 60.01 и 60.02.
Если в документе установлен вариант «Зачет аванса — Автоматически», программа анализирует расчеты с поставщиком и пытается определить, есть ли аванс, который необходимо зачесть. В зависимости от даты документов, сумм, договоров, документов расчетов и последовательности проведения программа может сформировать движение по зачету аванса.
Типовая логика зачета аванса поставщику выглядит следующим образом:
Дт 60.01 Кт 60.02 — аванс, ранее выданный поставщику, зачитывается в счет задолженности по поступлению.
При корректировке поступления направление движения может выглядеть иначе, поскольку программа может уменьшать задолженность, выделять аванс, переносить сумму корректировки на другой субсчет или учитывать изменение ранее произведенного зачета.
Например, если первоначально поставка была принята на определенную сумму, затем стоимость поступления уменьшили, часть ранее зачтенной оплаты может быть признана не погашением задолженности, а выданным поставщику авансом. В такой ситуации программа может сформировать проводку:
Дт 60.02 Кт 60.01 — часть суммы, ранее относившаяся к расчетам за полученные товары или услуги, выделяется как аванс поставщику.
Поэтому после корректировки поступления появление суммы на 60.02 само по себе не означает ошибку. Сначала нужно выяснить, соответствует ли эта сумма фактической хозяйственной ситуации.
Наиболее частая причина незакрытых субсчетов после корректировки поступления — нарушение хронологии документов, участвующих в расчетах.
Программа 1С анализирует расчеты не только по контрагенту и договору. Важную роль играют дата документа, момент проведения, очередность проведения, документ расчетов и состояние взаиморасчетов на дату каждого конкретного документа.
Разберем на примере. Предположим, организация перечислила поставщику аванс, затем получила товары, а позже оформила корректировку поступления. После корректировки часть ранее зачтенной суммы должна стать авансом либо должна быть зачтена в счет другого поступления.
Если следующее поступление проведено датой раньше корректировки либо имеет время проведения раньше корректировки, программа на момент проведения следующего поступления еще не видит аванс, сформированный документом корректировки. В результате следующее поступление не использует этот аванс для зачета.
Тогда в учете может возникнуть следующая картина:
по 60.01 остается кредитовое сальдо по одному документу поступления;
по 60.02 остается дебетовое сальдо по корректировке поступления;
общая сумма по поставщику равна нулю;
автоматический зачет не происходит, поскольку документы проведены в последовательности, при которой программа не смогла связать остатки.
Именно поэтому в подобных случаях может наблюдаться интересный эффект: если создать новое поступление в следующем месяце, программа может автоматически зачесть остаток аванса при проведении нового документа. На конец следующего периода субсчет 60.02 может закрыться, хотя на дату первоначальной корректировки он оставался открытым.
Это не означает, что фиктивное поступление является способом исправления учета. Такой тест только подтверждает, что программа видит остаток как аванс и готова зачесть его при появлении нового документа поступления, проведенного позднее корректировки.
Разберем, как последовательно проверить хронологию. Важно анализировать не только даты документов, но и порядок проведения внутри одной даты.
Откроем карточку счета 60.01 по конкретному поставщику.
Установим период с даты первой оплаты до даты последнего документа, который влияет на расчеты.
Добавим группировку по контрагенту, договору и документу расчетов с контрагентом.
Посмотрим, каким документом сформирована кредитовая сумма по 60.01.
Откроем карточку счета 60.02 за тот же период.
Определим документ, которым сформирован дебетовый остаток по авансам.
Сопоставим дату и время проведения документов.
Проверим, не проведено ли поступление, которое должно было зачесть аванс, раньше документа Корректировка поступления.
Особое внимание уделим документам, введенным одним днем. В 1С документы могут иметь одинаковую дату, но разное время проведения. Если корректировка поступления введена позже, но проведена после другого поступления, зачет может не сформироваться так, как ожидается.
Для проверки удобно использовать не только отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету, но и отчеты Карточка счета, Анализ субконто, Обороты между субконто, а также расшифровку строки отчета двойным щелчком.
Рассмотрим принципиальный порядок, который обычно должен соблюдаться:
сначала проводится оплата поставщику;
затем проводится первоначальное поступление;
после этого проводится корректировка поступления;
последующие поступления, которые должны использовать образовавшийся аванс, проводятся позднее корректировки.
Если фактическая хронология документов была иной, не следует автоматически менять даты первичных документов только для получения желаемой проводки. Сначала нужно определить, допустимо ли исправление периода с точки зрения бухгалтерского и налогового учета.
Если период еще открыт и исправление последовательности не нарушает учетную политику, отчетность и первичные документы, сначала используем штатное решение: отменим проведение зависимых документов и проведем их в правильной очередности.
Рассмотрим общий порядок действий.
Определим документ, после которого возникло развернутое сальдо по 60.01 и 60.02.
Найдем последующие документы поступления, оплаты, возврата, корректировки поступления и корректировки долга по этому поставщику.
Отменим проведение документов, которые были проведены раньше корректировки, но должны учитывать ее результат. Перед массовым изменением данных можно создать резервную копию базы 1С в автоматическом режиме.
Проведем документ Корректировка поступления.
Проведем последующие документы поступления и оплаты в хронологическом порядке.
Сформируем карточки счетов 60.01 и 60.02 и проверим, выполнился ли зачет.
Если речь идет о покупателе, используем такой же подход для счетов 62.01 и 62.02: сначала определяем документ Корректировка реализации, затем отменяем проведение зависимых документов реализации, поступления оплаты и зачета аванса, после чего проводим их в корректной последовательности.
Не ограничивайтесь групповым перепроведением без предварительной диагностики. Групповое перепроведение полезно, но оно не всегда исправляет проблему, если документы имеют неподходящие даты, разные договоры, разные документы расчетов или если программа не может изменить порядок проведения в закрытом периоде.
При групповом перепроведении важно запускать обработку с даты самого раннего документа, который участвует в проблемной цепочке. Если начать перепроведение с более позднего периода, первоначальные движения по расчетам могут остаться без изменений.
В документе Корректировка поступления может использоваться настройка Зачет аванса. Обычно в таких ситуациях рассматривают два значения: «Автоматически» и «Не зачитывать».
Рассмотрим, как они влияют на расчеты.
При значении «Автоматически» программа пытается самостоятельно определить, нужно ли зачитывать аванс. Этот вариант обычно является предпочтительным, когда расчеты с поставщиком ведутся последовательно, а в документах корректно указаны контрагент, договор, счета учета и документы расчетов.
Однако автоматический зачет зависит от состояния взаиморасчетов на дату проведения документа. Если корректировка формирует новый аванс, а документ поступления, который должен использовать этот аванс, уже проведен раньше, автоматический зачет в прошлом документе не появится без перепроведения.
При значении «Не зачитывать» программа не выполняет автоматический зачет аванса в рамках корректировки. В отдельных ситуациях это может привести к тому, что сальдо по субсчетам визуально станет более понятным или закроется иначе. Но такой способ нельзя выбирать только потому, что он делает оборотно-сальдовую ведомость «красивой».
Если при выборе варианта «Не зачитывать» в документе появляется красное предупреждение или сумма по взаиморасчетам становится отрицательной, это означает, что документ не согласован по суммам с текущим состоянием расчетов. В такой ситуации не следует проводить документ механически.
Красный цвет в форме документа может означать, что:
сумма зачета превышает доступный остаток аванса или задолженности;
суммы на вкладках документа не совпадают;
документ пытается зачесть сумму, которая не подтверждена остатками взаиморасчетов;
на дату корректировки отсутствует нужная задолженность или аванс для выбранного варианта зачета.
Поэтому вариант «Не зачитывать» нужно использовать только тогда, когда он соответствует экономическому содержанию операции. Например, если после корректировки действительно не должно быть зачета аванса, а сумма должна остаться отдельной задолженностью или отдельным авансом до последующей операции.
Не меняйте настройку зачета аванса только ради устранения остатка по субсчетам. Сначала разберем движения документа и выясним, какой результат должен быть в учете по существу операции.
Даже если в справочнике существует только один контрагент и один договор, нужно убедиться, что все документы используют одну и ту же аналитику взаиморасчетов. В 1С остатки могут не зачитываться автоматически, если хотя бы один из реквизитов отличается.
Проверим следующие параметры в проблемных документах:
организацию;
контрагента;
договор;
валюту расчетов;
вид договора;
счета расчетов с контрагентом;
счета учета авансов;
документ расчетов с контрагентом;
признак ведения расчетов по документам.
В стандартной ситуации для поставщика должны использоваться:
60.01 как счет расчетов с поставщиком;
60.02 как счет учета авансов, выданных поставщику.
Для покупателя обычно используются:
62.01 как счет расчетов с покупателем;
62.02 как счет учета авансов, полученных от покупателя.
Проверим настройки договора. В карточке договора могут быть заданы отдельные счета учета расчетов, порядок расчетов и детализация по документам расчетов. Если один документ был проведен с одним договором, а другой — с другим договором, программа может не выполнить автоматический зачет даже при совпадении контрагента.
Отдельно проверим, не был ли в одном из документов выбран договор с аналогичным названием, но с другим элементом справочника. Визуально договоры могут выглядеть одинаково, однако для 1С это будут разные объекты аналитики.
Также проанализируем, не создавались ли документы вручную через Операция, введенная вручную. Ручные проводки по 60.01, 60.02, 62.01 и 62.02 могут нарушить автоматическое сопоставление расчетов, особенно если в проводке не заполнены все субконто.
На счетах расчетов обычно важны такие субконто, как контрагент, договор и документ расчетов. Если ручная операция отражает сумму только по счету и контрагенту, но не содержит правильного документа расчетов, автоматический зачет в последующих документах может работать не так, как ожидается.
Рассмотрим подробнее роль документа расчетов. В 1С один и тот же поставщик может иметь несколько незакрытых поступлений, оплат, корректировок и возвратов. Поэтому программа должна понимать, к какому именно обязательству относится конкретная сумма.
Когда в документах используется автоматическое погашение задолженности, программа распределяет оплату и зачет на основании текущих остатков. Но после корректировки поступления может возникнуть новый документ расчетов, например сама корректировка. Этот документ может стать отдельным основанием для остатка на 60.02.
В результате в оборотно-сальдовой ведомости можно увидеть следующую ситуацию:
по документу Поступление товаров и услуг осталась сумма на 60.01;
по документу Корректировка поступления образовалась сумма на 60.02;
общая задолженность по контрагенту отсутствует;
по документам расчетов остатки не свернулись.
В такой ситуации нужно не просто смотреть обороты по счету, а сформировать отчет с детализацией по документам расчетов. Это позволит увидеть, какие именно документы не были сопоставлены.
Разберем практический порядок проверки:
Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету по счету 60.01.
В настройках отчета включим группировку по контрагенту, договору и документу расчетов.
Сформируем такой же отчет по 60.02.
Сопоставим документы, по которым сформированы остатки.
Откроем каждый документ и посмотрим его проводки.
Проверим, есть ли в движениях документа нужное субконто по договору и документу расчетов. При работе с несколькими базами можно автоматически сверять проводки между базами 1С, чтобы быстрее найти причину расхождений.
Если остатки относятся к разным документам расчетов, но по существу должны быть зачтены, нужно определить, можно ли исправить это перепроведением. Если перепроведение не помогает или период закрыт, потребуется оформить корректировку долга.
Если программа не может автоматически закрыть субсчета из-за исторически сложившейся последовательности документов, закрытого периода или различий в документах расчетов, используем документ Корректировка долга.
Этот документ находится в разделах Покупки и Продажи. Независимо от раздела открывается один и тот же объект программы.
Документ Корректировка долга позволяет выполнять несколько видов операций:
зачет авансов;
зачет задолженности;
перенос задолженности;
списание задолженности;
прочие корректировки.
В рассматриваемой ситуации обычно применяется вид операции «Зачет авансов», если необходимо зачесть аванс поставщику в счет задолженности перед этим же поставщиком.
Разберем по шагам настройку документа для поставщика.
Создадим документ Корректировка долга.
Выберем вид операции «Зачет авансов».
Укажем, что зачитывается аванс поставщику.
Выберем поставщика, по которому возникло развернутое сальдо.
На вкладке авансов заполним остаток по 60.02.
На вкладке задолженности поставщику заполним остаток по 60.01.
Проверим, что к зачету установлена одинаковая сумма на обеих вкладках.
Укажем сумму зачета в размере меньшего из двух остатков, если суммы не совпадают.
Проведем документ.
Проверим движения документа и оборотно-сальдовую ведомость по счетам 60.01 и 60.02.
После корректного зачета аванса должны уменьшиться одновременно дебетовое сальдо по авансам и кредитовое сальдо по задолженности поставщику.
Для покупателя применяем ту же логику, но работаем со счетами 62.01 и 62.02. В документе выбираем зачет аванса покупателя в счет его задолженности перед организацией.
Не списывайте задолженность документом «Корректировка долга», если по сути требуется именно зачет аванса. Списание используется для безнадежной задолженности, например при истечении срока исковой давности или ликвидации контрагента. В ситуации с остатками на 60.01 и 60.02 обычно задолженность не исчезает, а должна быть правильно сопоставлена с авансом.
Вид операции «Прочие корректировки» используем осторожно. Он подходит для нестандартных ситуаций, когда типовой зачет аванса не позволяет отразить нужное движение, например при переносе расчетов между разными аналитиками, исправлении ранее введенных ручных операций или отражении специфических соглашений между сторонами.
Однако для обычного закрытия сальдо между 60.01 и 60.02 сначала нужно рассмотреть именно операцию Зачет авансов. Она более прозрачна, лучше соответствует экономическому смыслу операции и позволяет сохранить понятную аналитику взаиморасчетов.
При использовании операции Прочие корректировки особенно внимательно заполняйте вкладки задолженности и счета учета. Неправильное заполнение может привести к удвоению проводок, появлению новых остатков либо искажению аналитики расчетов.
Перед проведением такого документа обязательно сформируем оборотно-сальдовую ведомость и карточки счетов до корректировки, сохраним расшифровки проблемных строк и зафиксируем причину операции в бухгалтерской справке.
Нет, автоматически создавать документ Корректировка долга после каждой Корректировки поступления не нужно.
В нормальной ситуации при правильной последовательности документов, одинаковой аналитике и корректных настройках зачета авансов 1С должна самостоятельно выполнить нужные движения по расчетам. Корректировка долга является инструментом исправления или отражения особой хозяйственной ситуации, а не обязательным продолжением каждой корректировки поступления.
Используем корректировку долга, когда одновременно выполняются следующие условия:
по контрагенту есть остатки на 60.01 и 60.02 либо на 62.01 и 62.02;
по существу эти суммы должны быть зачтены;
перепроведение документов не устраняет проблему;
изменение дат или порядка документов невозможно;
период закрыт либо исправление прошлых документов нежелательно;
есть документальное основание для зачета взаиморасчетов.
Если зачет оформляется текущей датой для исправления старого периода, подготовим бухгалтерскую справку. В ней укажем контрагента, договор, документы поступления, оплаты и корректировки, сумму зачета, причину возникновения развернутого сальдо и основание для проведения корректировки долга.
В 1С:Бухгалтерии предприятия 3.0 предусмотрены настройки, влияющие на автоматическое распределение оплат и зачет авансов. Проверим функциональность в разделе Администрирование, далее откроем Функциональность, затем раздел расчетов.
Нужно убедиться, что включена возможность управления зачетом авансов и погашением задолженности. После включения такой функциональности в документах оплаты, поступления и реализации становятся доступны варианты автоматического и ручного зачета.
При работе с поставщиками проверим документы:
Списание с расчетного счета;
Выдача наличных;
Поступление товаров и услуг;
Корректировка поступления;
Возврат товаров поставщику;
Корректировка долга.
При работе с покупателями проверим документы:
Поступление на расчетный счет;
Поступление наличных;
Реализация товаров и услуг;
Корректировка реализации;
Возврат товаров от покупателя;
Корректировка долга.
В документах оплаты обычно используется настройка «Погашение задолженности — Автоматически». Она позволяет программе распределять сумму оплаты по имеющейся задолженности. Но эта настройка не заменяет анализ документов расчетов и не гарантирует закрытие развернутого сальдо, возникшего после поздней корректировки поступления или реализации.
В настройках проведения документов можно включить параметр «Актуализация при формировании отчетов». Он находится в разделе Администрирование, в настройках проведения документов.
Этот параметр помогает программе поддерживать актуальность последовательности проведения документов при работе с отчетами. Он полезен, когда документы регулярно вводятся задним числом, исправляются после проведения либо проводятся не в той последовательности, в которой происходили хозяйственные операции.
Однако не следует считать эту настройку универсальным способом исправления всех остатков по 60 и 62 счетам. Актуализация не изменяет экономический смысл документов, не объединяет разные договоры и не заменяет корректировку долга, если остатки относятся к разным документам расчетов и должны быть зачтены отдельной операцией.
Используем актуализацию как дополнительную профилактическую настройку, но всегда проверяем реальные проводки и аналитику.
Если у других контрагентов аналогичные корректировки поступления закрываются правильно, а у одного поставщика остается развернутое сальдо, нужно искать индивидуальную причину именно в цепочке документов этого поставщика.
Рассмотрим типовые скрытые причины.
Ввод ручной операции по счету 60.01, 60.02, 62.01 или 62.02.
Изменение договора в уже проведенном документе без полного перепроведения зависимых документов.
Изменение суммы оплаты после проведения поступления.
Изменение суммы поступления после автоматического зачета аванса.
Проведение возврата поставщику или возврата от покупателя.
Использование документа Корректировка долга в прошлом периоде.
Проведение документов одной датой в неправильном порядке.
Изменение времени документа при одинаковой дате.
Использование разных валют расчетов.
Перенос данных из другой программы или загрузка документов обменом. Для таких задач можно подобрать решения для переноса данных в 1С:Бухгалтерию в соответствующем разделе.
Особенно внимательно проверим документы, полученные через обмен с другими конфигурациями. Например, если документы были загружены из торговой программы, настройки зачета авансов могут отличаться от типовой логики 1С:Бухгалтерии. В таком случае в документах может быть установлен вариант зачета «По документу» или «Не погашать», хотя бухгалтер ожидает автоматическое распределение.
Откроем документ Корректировка поступления и перейдем к его движениям. Наша задача — не просто увидеть проводку между субсчетами, а понять, почему она сформирована.
Посмотрим на следующие вопросы:
На какую сумму изменено поступление?
Уменьшается или увеличивается стоимость поступления?
Есть ли изменение НДС?
Какой вариант зачета аванса указан в документе?
Формируется ли движение Дт 60.02 Кт 60.01?
Формируется ли движение Дт 60.01 Кт 60.02?
Какой договор указан в проводках?
Какой документ расчетов указан в субконто?
Есть ли остаток по документу корректировки после проведения?
Например, если корректировка уменьшает стоимость ранее принятого поступления, программа может признать часть ранее оплаченной суммы авансом. Тогда проводка Дт 60.02 Кт 60.01 является логичной: задолженность перед поставщиком уменьшается, а сумма переплаты становится выданным авансом.
Дальше нужно определить, должен ли этот аванс остаться у поставщика до следующей поставки, должен ли быть возвращен деньгами или должен быть зачтен в счет другой задолженности. От ответа на этот вопрос зависит дальнейшее действие в 1С.
Если поставщик должен вернуть деньги, не нужно искусственно закрывать 60.02 через зачет. Аванс должен оставаться на счете до оформления возврата денежных средств.
Если поставщик должен зачесть переплату в счет следующей поставки, аванс может закрыться при проведении следующего поступления, если оно проведено после корректировки и программа может определить нужную аналитику.
Если поставка уже была оформлена ранее и аванс должен быть зачтен именно в нее, потребуется перепроведение документов либо корректировка долга.
Посмотрим на условный пример.
Организация перечислила поставщику 120 000 рублей. Затем поставщик отгрузил товары на 120 000 рублей, и программа зачла аванс. После этого стороны согласовали уменьшение стоимости поступления на 20 000 рублей.
После проведения корректировки поступления программа уменьшает задолженность по первоначальному поступлению и выделяет сумму 20 000 рублей как аванс поставщику. В результате может сформироваться движение:
Дт 60.02 Кт 60.01 — 20 000 рублей.
После корректировки возможны три хозяйственные ситуации.
Поставщик возвращает 20 000 рублей. Тогда остаток на 60.02 является правильным до момента оформления возврата денежных средств.
Поставщик засчитывает 20 000 рублей в счет будущей поставки. Тогда аванс должен закрыться следующим поступлением, проведенным позднее корректировки.
Следующая поставка уже была проведена до даты корректировки. Тогда программа не может автоматически использовать аванс, который на момент проведения поступления еще не существовал. Нужно перепровести документы либо оформить корректировку долга.
В третьем варианте может возникнуть развернутое сальдо: по 60.02 останется 20 000 рублей, а по 60.01 будет числиться задолженность на 20 000 рублей по другой поставке. Общая задолженность перед поставщиком будет равна нулю, но субсчета не закроются.
В оборотно-сальдовой ведомости красные остатки по расчетным счетам обычно сигнализируют о необычном направлении сальдо. Например, дебетовое сальдо на пассивном субсчете или кредитовое сальдо на активном субсчете может выделяться красным.
Однако цвет не является самостоятельным бухгалтерским критерием. Красное сальдо не всегда означает ошибку, а отсутствие красного сальдо не всегда подтверждает правильность расчетов.
Например, дебетовое сальдо по 60.02 часто является нормальным, если организация действительно перечислила поставщику аванс. Аналогично кредитовое сальдо по 62.02 является нормальным, если покупатель внес предоплату.
Наша цель — не убрать красный цвет любой ценой, а обеспечить, чтобы остатки по счетам отражали реальное состояние расчетов и были подтверждены документами.
Соберем практический алгоритм, который поможет последовательно найти причину и выбрать корректное решение.
Сформируем оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60.01 и 60.02 либо по 62.01 и 62.02.
Настроим детализацию по контрагенту, договору и документу расчетов.
Определим документы, которыми сформированы остатки.
Проверим проводки документа Корректировка поступления или Корректировка реализации.
Проверим, соответствует ли остаток по авансу фактической хозяйственной ситуации.
Сопоставим даты и время проведения оплаты, поступления, реализации и корректировки.
Отменим проведение и перепроведем зависимые документы в правильной последовательности, если период открыт и это допустимо.
Проверим контрагента, договор, валюту, счета учета и документы расчетов во всех документах цепочки.
Проверим наличие ручных операций и ранее введенных корректировок долга.
Проверим настройки зачета авансов и погашения задолженности.
Включим актуализацию при формировании отчетов как дополнительную меру контроля последовательности.
Если перепроведение не помогает или период закрыт, оформим Корректировка долга с видом операции Зачет авансов.
После проведения корректировки долга повторно сформируем карточки счетов и убедимся, что остатки закрыты по нужным субсчетам и документам расчетов.
Если после корректировки поступления не схлопываются счета 60.01 и 60.02, это обычно связано не с ошибкой программы, а с тем, что корректировка изменила состояние взаиморасчетов после того, как были проведены другие документы.
Программа может выделить сумму корректировки как аванс, но не сможет автоматически зачесть этот аванс в документ поступления, который уже проведен ранее. Аналогичная логика действует по счетам 62.01 и 62.02 после корректировки реализации.
Сначала проанализируем документы расчетов, порядок проведения и аналитику. Затем перепроведем документы в правильной последовательности, если это допустимо. Если исправить историческую последовательность нельзя, используем документ Корректировка долга с видом операции Зачет авансов и обязательно документально обоснуем произведенный зачет.
Информация носит справочный характер