← На главную

Рассмотрим типичную ситуацию, возникающую при переходе на новую редакцию программы: в декабре сотруднику был начислен и выплачен отпуск в старой базе (1С:ЗУП 2.5), после чего учет перенесли в 1С:ЗУП 3.1 с помощью упрощенного переноса остатками на 1 января. В январе сотрудник предоставляет листок нетрудоспособности, перекрывающий период отпуска с 27 декабря по 10 января. Выясним, как правильно отразить больничный лист, сторнировать пересекающиеся дни отпуска и корректно рассчитать средний заработок в новой информационной базе, где отсутствуют декабрьские первичные расчетные документы.

Причины возникновения проблемы

При упрощенном (рекомендованном) варианте перехода на 1С:ЗУП 3.1 в информационную базу не переносятся первичные документы прошлого периода. Вся предыстория формируется в виде среза остатков и записей в специальных регистрах через документы Перенос данных:

1. Отсутствие регистратора для сторнирования: стандартный механизм вытеснения и перерасчета прошлого периода работает только при наличии исходного документа-регистратора Отпуск. Если исходного документа нет, программа не может автоматически определить начисление для сторнирования.
2. Искажение базы среднего заработка: когда отпуск продлевается или переносится на январь, расчетный период сдвигается и включает декабрь. В декабре фактически отработанное время и начисления должны быть уменьшены на дни болезни, иначе средний дневной заработок рассчитается некорректно.

Разберем два основных способа решения возникшей проблемы.

Способ 1. Использование временного расчетного документа прошлого периода

Этот способ позволяет задействовать штатные механизмы программы по расчету сторно и продлению без прямого ручного вмешательства в регистры накопления.

Разберем последовательность действий по шагам:

1. Создание исходного декабрьского документа: в базе 1С:ЗУП 3.1 создадим документ Отпуск с месяцем начисления «Декабрь» на те же даты и с теми же суммами, которые были рассчитаны в старой программе. Если в базе присутствует документ Периоды, оплаченные до начала эксплуатации, по данному сотруднику необходимо временно убрать запись о декабрьском отпуске. Проведем созданный документ Отпуск.
2. Регистрация больничного листа: введем документ Больничный лист за месяц «Январь» с периодом с 27.12 по 10.01. Так как в базе теперь есть пересекающийся документ-регистратор, программа на вкладке «Пересчет прошлого периода» автоматически зафиксирует сторнирование сумм декабрьского отпуска за дни болезни.
3. Оформление продления отпуска: в зависимости от настроек программы продлим или перенесем отпуск на январь с помощью соответствующей ссылки в больничном листе или создания документа-исправления.
4. Устранение дублирования данных: чтобы первичный декабрьский документ не задвоил входящие остатки по взаиморасчетам и налогам, распроведем исходный «фиктивный» документ Отпуск за декабрь, либо скорректируем входящее сальдо в документе Перенос данных с кодом ЗП.

Способ 2. Ручная корректировка данных для расчета среднего заработка

Если требуется зарегистрировать январский отпуск отдельно, а больничный лист провести без автоматического сторнирования прошлых периодов, необходимо вручную проконтролировать расчетную базу среднего заработка.

Проанализируем порядок действий:

1. Ввод больничного листа: зарегистрируем январский Больничный лист. Первые три дня нетрудоспособности (27, 28 и 29 декабря) рассчитываются за счет средств работодателя, а последующие дни оформляются в рамках прямых выплат ФСС/СФР.
2. Корректировка среднего заработка в январском отпуске: создадим документ Отпуск за январь. Поскольку расчетным периодом для январского отпуска становится период с января по декабрь прошлого года, нажмем на кнопку редактирования расчета среднего заработка (пиктограмма с карандашом рядом со среднедневным заработком). В открывшейся форме Ввод данных для расчета среднего заработка в строке за декабрь вручную уменьшим количество учтенных календарных дней (исключив дни болезни) и откорректируем сумму учитываемого заработка.
3. Правка регистров для будущих расчетов: чтобы при последующих расчетах отпусков в течение года декабрь учитывался корректно, перейдем в раздел Администрирование — Переносы данных. Найдем документ с данными для расчета среднего заработка (регистр Данные о времени для расчета общего среднего заработка) и уменьшим количество отработанных и календарных дней за декабрь по данному сотруднику.

Контроль взаиморасчетов, налогов и страховых взносов

Посмотрим на важные моменты, которые необходимо учесть при проведении межрасчетных корректировок прошлого года:

1. Отрицательная база по налогам и взносам: если сумма сторнируемого отпуска превышает январские начисления сотрудника, база для исчисления страховых взносов за январь может оказаться отрицательной. В таком случае потребуется подать уточненный расчет по страховым взносам (РСВ) за предыдущий год.
2. Остатки дней отпуска: проконтролируем актуальность прав на отпуск. Если автоматическое смещение дней не произошло, остатки дней отпуска корректируются документом Ввод остатков отпусков.