В системе 1С:ERP Управление предприятием (особенно в редакции 2.4 и выше) пользователи часто сталкиваются с ситуацией, когда документ Приобретение товаров и услуг делает количественные движения по счету 10, но при этом сумма в проводках остается нулевой. Это вызывает закономерную тревогу, так как нарушается баланс и корректность финансовой отчетности. Давайте вместе разберем основные причины этого явления и пошагово пройдем по пути устранения данной проблемы.
Прежде всего, нам необходимо вспомнить об архитектурной особенности 1С:ERP. В отличие от «1С:Бухгалтерии», где проводки формируются жестко в момент проведения, в ERP существует механизм отложенного отражения. Проанализируем состояние документа:
Рассмотрим подробнее настройки: в разделе Регламентированный учет — Настройки и справочники можно проверить, включена ли опция формирования проводок сразу при проведении. Если она выключена, суммы появятся только после запуска регламентного задания или ручного нажатия кнопки «Отразить в регл. учете».
Одной из наиболее вероятных причин отсутствия сумм является использование специфических схем закупки. Выясним, не настроен ли договор или соглашение на работу с неотфактурованными поставками. В этой схеме процесс разделен на два этапа:
Если в документе или в настройках договора выбран Вариант оформления закупок как «Неотфактурованная поставка», то документ Приобретение товаров и услуг может выступать лишь в роли приходного ордера, не формируя при этом задолженность перед поставщиком в денежном выражении до момента регистрации счета-фактуры или инвойса. Проанализируем реквизиты ВариантОформленияЗакупок и ВариантПриемкиТоваров. Даже если они не выведены на форму, они могут быть заполнены программно или по умолчанию. Мы можем проверить их через консоль запросов или меню «Изменить состав дополнительных реквизитов».
Посмотрим на вкладку Дополнительно в документе. Важными реквизитами для формирования стоимости являются НалогообложениеНДС и ЗакупкаПодДеятельность. Проанализируем ситуацию: если организация ведет раздельный учет НДС, и система не может однозначно определить, к какому виду деятельности относится закупка (облагаемая НДС, не облагаемая или экспорт), она может «придержать» формирование суммы в проводках до выполнения процедуры Распределение НДС в рамках закрытия месяца.
Также стоит убедиться, что заполнено Направление деятельности, если в учетной политике включена поддержка финансового учета по направлениям. Отсутствие этого разреза может блокировать корректное закрытие регистра Себестоимость товаров, на основании которого строятся проводки.
Система 1С:ERP не знает «из коробки», на какой счет относить товар. Она ориентируется на Группы финансового учета номенклатуры. Разберем алгоритм проверки:
Если для данной ГФУ не заданы счета учета (например, 10.01 для склада и 60.01 для расчетов), система может сформировать проводку по количеству (потому что складской учет первичнее), но не сможет определить стоимостные балансовые счета, что приведет к пустому результату в колонке суммы.
Иногда причина кроется в технических ошибках данных. Проанализируем справочник Валюты. Бывают случаи, когда в базе создаются две валюты с наименованием «руб.» или кодом 643/810. Если в договоре выбрана одна валюта, а в документе — ее дубль, курс может не подтянуться, и при пересчете из валюты документа в валюту регламентированного учета получится ноль. Также проверьте наличие курса валюты на дату документа 03.05.2018 (как в нашем примере).
Если приобретение введено на основании Заказа поставщику, проверим цены в исходном документе. В некоторых релизах ERP 2.4 наблюдалась особенность: если в заказе цена была изменена вручную после подбора, при копировании данных в Приобретение товаров и услуг могли очиститься скрытые реквизиты, отвечающие за расчет чистой стоимости без НДС. Попробуем перевыбрать вид цены или перезаполнить табличную часть из заказа заново.
В системе ERP окончательные суммы в проводках часто зависят от выполнения регламентных операций. Если мы имеем дело с перемещениями внутри организации (Интеркампани) или сложными схемами обеспечения, проводка 10-60 может не иметь суммы до момента выполнения обработки Закрытие месяца.
Проанализируем регистры накопления. Для этого нажмем кнопку Движения документа и посмотрим вкладку Себестоимость товаров. Если в этом регистре сумма присутствует, а в проводках — нет, значит, проблема исключительно в настройках отражения в регл. учете. Если же и в регистре суммы пустые — нужно искать ошибку в ценах, валютах или настройках учетной политики (например, включен учет по плановым ценам, а цены не установлены).
Резюме: для решения проблемы нам необходимо последовательно исключить отложенное отражение, проверить варианты приемки товаров (неотфактуровка), убедиться в корректности ГФУ и проверить чистоту справочника валют. Совместное использование этих методов позволит быстро восстановить суммовой учет в базе.