← На главную

При переходе на современные ERP-системы, такие как 1С:Комплексная автоматизация 2 (КА 2) или 1С:ERP Управление предприятием, пользователи и бухгалтеры часто сталкиваются с изменением привычной логики работы программы. В отличие от классической «1С:Бухгалтерии», здесь разделены оперативный и регламентированный учет, а также иначе устроена аналитика складских запасов и затрат.

В этой статье мы подробно разберем, почему при поступлении материалов система может автоматически относить их на 20 счет вместо 10, почему в табличной части документа отсутствуют поля для указания подразделения и статьи расходов, а также выясним, на что влияет статус документа «Документ не проверен».

---

1. Разбираем аналитику в табличной части: почему нет статьи расходов и подразделения?

Рассмотрим частую проблему: при заполнении документа поступления для одних позиций программа требует указать подразделение-получатель и статью расходов прямо в табличной части, а для других (материалов) эти поля недоступны.

Выясним причину такого поведения системы. В 1С:КА 2 жестко разделен учет материальных ценностей (активов) и учет нематериальных затрат (расходов):

1. Материалы и товары (ТМЦ): Это физические ценности, которые приходуются на баланс организации (на склады). При их поступлении оформляется операция приобретения товаров. Поскольку они ложатся на складской остаток, для них не существует понятия «статья расходов» в момент закупки. Они приходуются по стоимости приобретения на балансовые счета (например, 10 или 41). Списание этих ТМЦ на затраты (на 20, 23, 25, 26 или 44 счета) произойдет позже — специальными документами списания или передачи в производство (например, ПередачаМатериаловВПроизводство или ПроизводствоБезЗаказа). Именно в этих документах списания и будут указываться статья расходов и подразделение-получатель.
2. Услуги и работы: Это нематериальные сущности. Они не могут храниться на складе. Приобретение услуги или работы означает мгновенное возникновение затраты в организации. Именно поэтому для номенклатуры с типом Услуга или Работа в табличной части документа поступления обязательно присутствуют поля «Статья расходов» и «Подразделение». Программа должна сразу «понимать», на какой вид затрат и на какое подразделение отнести стоимость этой услуги.

Вывод: Если вы приходуете материал, отсутствие полей «Статья расходов» и «Подразделение» в табличной части документа поступления — это штатное и абсолютно корректное поведение программы. Если же вам жизненно необходимо указать эти реквизиты при закупке, проверьте карточку номенклатуры: возможно, вместо типа Товар (материал) ошибочно выбран тип Работа.

---

2. Что означает статус «Документ не проверен» в проводках?

Проанализируем механизм проверки документов, который часто вводит в заблуждение пользователей, пришедших из других конфигураций. В 1С:КА 2 и 1С:ERP встроен механизм двухэтапной работы с документами:

• Операторы и менеджеры по закупкам создают и проводят документы в оперативном контуре. На этом этапе документы делают движения по регистрам оперативного учета (товары на складах, взаиморасчеты).
• Бухгалтер проверяет корректность заполнения реквизитов, счетов учета и устанавливает документу статус «Проверен».

Опция проверки настраивается в разделе: НСИ и администрирование — Настройка НСИ и разделов — Регламентированный учет — Сервисные функции — Проверка документов.

Если в настройках системы включен признак «Отражать в учете только проверенные документы», то до тех пор, пока бухгалтер не установит статус «Проверен», система принципиально не будет формировать или актуализировать бухгалтерские проводки по этому документу. При открытии формы проводки (Дт/Кт) вы увидите надпись «Документ не проверен», а сами проводки будут либо отсутствовать, либо отображаться в устаревшем («неактуальном») виде.

---

3. Почему материал «падает» на 20 счет вместо 10?

Если вы создали и настроили ГруппаФинансовогоУчета (ГФУ) для номенклатуры, указав там 10 счет, но в проводках документа поступления все равно видите 20 счет, это может происходить по следующим причинам:

1. Проводки просто не актуализированы. В 1С:КА 2 проводки не формируются в режиме реального времени при обычном нажатии кнопки «Провести». Они рассчитываются специальным регламентным заданием или принудительно при нажатии кнопки «Отразить в регл. учете» в форме проводок документа. Если документ висит в статусе «Не проверен» или регламентное отражение еще не запускалось, программа может выводить «технические» проводки по умолчанию, которые были актуальны до момента настройки вашей ГФУ.
2. ГФУ не привязана к карточке номенклатуры. Мало просто создать и настроить правила ГФУ. Необходимо зайти в карточку конкретного материала и в поле Группа финансового учета выбрать созданную вами группу. Если это поле оставить пустым, система применит настройки по умолчанию, которые могут вести на 20 счет.
3. Наличие индивидуальных настроек (исключений). Настройки счетов учета в 1С:КА 2 строятся по иерархическому принципу. Вы можете задать общий счет для ГФУ (например, 10 счет), но в рабочем месте Настройка отражения документов в регламентированном учете задать исключение для конкретной организации или конкретного склада. Проверьте, не настроено ли для склада, на который поступает материал, индивидуальное правило, перенаправляющее ТМЦ на 20 счет.
4. Ошибочный тип номенклатуры. Если в карточке материала установлен тип номенклатуры Работа, то даже при наличии привязанной ГФУ «Материалы» программа расценит эту позицию как затрату и спишет ее на счет расходов (например, 20 счет), указанный в статье расходов.

---

4. Пошаговый алгоритм решения проблемы и настройки системы

Рассмотрим по шагам, как исправить ситуацию и добиться корректного формирования проводок по 10 счету:

Шаг 1. Проверяем карточку номенклатуры

Перейдем в карточку номенклатуры и проверим два ключевых реквизита:

• Тип номенклатуры: Должен быть указан Товар (если это физический материал, приходуемый на склад).
• Группа финансового учета: Должна быть выбрана соответствующая группа (например, «Материалы»), для которой настроен счет 10.

Шаг 2. Проверяем настройки ГФУ

Перейдем в раздел Регламентированный учет — Настройки и справочники — Порядок отражения номенклатуры. Проверим, какие счета учета заданы для нашей ГФУ на вкладке «Собственные товары»:

• В колонке «Склад» должно быть указано «Все склады» (или конкретный ваш склад).
• В колонке «Группа финансового учета» — ваша ГФУ.
• В колонке «На складе» должен стоять счет 10.01 (или другой субсчет 10 счета).

Убедимся, что на этой вкладке нет строчек-исключений для вашего склада, в которых указан 20 счет.

Шаг 3. Устанавливаем статус проверки документа

Если в вашей базе используется двухэтапная проверка документов, откройте документ поступления и в верхней части формы (или на специализированной вкладке) установите статус проверки «Проверен» (или «Проверен, проводки под управлением бухгалтера»). Сохраните документ.

Шаг 4. Выполняем отражение в регламентированном учете

Для того чтобы система пересчитала проводки с учетом новых настроек ГФУ, выполним актуализацию отражения:

• Можно зайти непосредственно в проводки документа (кнопка Дт/Кт в шапке документа) и нажать кнопку «Отразить в регл. учете».
• Или запустить общую обработку через меню: Регламентированный учет — Отражение документов в регл. учете, выбрав вашу организацию и нажав кнопку «Выполнить отражение».

После выполнения этих шагов программа перечитает настройки Группы финансового учета номенклатуры и сформирует корректные проводки по дебету 10 счета, а статус «Документ не проверен» сменится на «Отражено в регламентированном учете».