← На главную

При ведении учета перед многими организациями встает задача финансового планирования: необходимо заранее знать, какие суммы налогов и регулярных затрат (аренда, связь, зарплата, платежи поставщикам) предстоит выплатить в будущих месяцах. Это позволяет сформировать денежные резервы и избежать кассовых разрывов. Разберем, какие встроенные инструменты для решения этой задачи предоставляет 1С:Бухгалтерия 8.3 (ПРОФ и КОРП), а также рассмотрим специализированные решения, если требуется полноценный платежный календарь или бюджетирование.

Ограничения типового прогнозирования налогов

Прежде чем приступать к настройке инструментов, важно понимать специфику учетных систем 1С. Ни одна типовая конфигурация не рассчитывает будущую налоговую базу (по НДС, налогу на прибыль или УСН) «наперед» без внесенных первичных документов хозяйственной деятельности. Исключение составляют лишь имущественные налоги (транспортный, земельный, налог на имущество), рассчитываемые на базе уже принятых к учету объектов основных средств.

Для целей оперативного планирования плановые суммы будущих налогов определяются расчетно на базе средних показателей прошлых периодов, экспертных оценок или бюджетов доходов и расходов, после чего фиксируются в системе вручную.

Инструменты планирования в 1С:Бухгалтерия 8 (версия ПРОФ)

Если на предприятии используется стандартная версия ПРОФ, для контроля и планирования выплат можно задействовать следующие встроенные механизмы:

1. Монитор «Задачи организации» (Задачи бухгалтера). Располагается на начальной странице программы. Механизм автоматически отслеживает законодательно установленные сроки уплаты всех налогов, сборов и взносов, а также сдачи отчетности. При наступлении расчетного периода система рассчитывает сумму налога по уже проведенным операциям и позволяет в один клик сформировать платежное поручение или уведомление об исчисленных суммах налогов.
2. Шаблоны регулярных счетов и расходов. В документах Счет от поставщика и Счет покупателю доступна функция настройки повторения. Для периодических расходов (например, ежемесячной арендной платы) можно настроить расписание, по которому программа будет напоминать о необходимости совершения платежа и формировать документы.
3. Отчет «Планируемые платежи поставщикам». Если в договорах с контрагентами включен контроль сроков оплаты или в счетах от поставщиков заполнено поле «Оплатить до», руководитель и бухгалтер могут сформировать стандартные отчеты руководителю, где сгруппированы предстоящие платежи по датам погашения задолженности.

Планирование через казначейство в 1С:Бухгалтерия 8 КОРП

В отличие от базовой и ПРОФ-версий, в конфигурацию 1С:Бухгалтерия 8 КОРП встроен функционал казначейства. Разберем его ключевые возможности:

1. Документ «Заявка на расходование денежных средств». С его помощью можно зарегистрировать любую планируемую выплату — как поставщику по договору, так и в бюджет по налогам с указанием конкретной плановой даты платежа.
2. Инструмент «Платежный календарь». Рабочее место финансиста/бухгалтера, которое автоматически сопоставляет планируемые остатки на расчетных счетах, ожидаемые поступления и заявки на расход. Платежный календарь наглядно подсвечивает даты возможных кассовых разрывов и позволяет переносить сроки оплат простым перетаскиванием.
3. Лимиты расхода денежных средств. Позволяет задавать предельные суммы выплат по статьям движения денежных средств (ДДС) на каждый месяц.

Реализация через расширения конфигурации и внешние обработки

Если переход на КОРП-версию не планируется, для 1С:Бухгалтерия ПРОФ можно использовать доработку через механизм расширений платформы 1С:Предприятие 8.3 или внешние обработки. Типовой сценарий для расширения включает:

1. Создание простого регистра сведений для хранения плановых сумм регулярных расходов и экспертных сумм налогов по месяцам.
2. Разработку отчета «Платежный календарь / План выплат», объединяющего данные из счетов на оплату, периодических задач и записей планового регистра.

Выбор специализированной конфигурации для бюджетирования

Если предприятию требуется глубокое планирование (составление БДР, БДДС, расчет налогов от плановых показателей продаж и затрат), стандартных возможностей бухгалтерской программы становится недостаточно. В таком случае анализируют переход или интеграцию со следующими конфигурациями:

1. 1С:Управление нашей фирмой (УНФ). Оптимальное решение для малого бизнеса. Содержит встроенный Платежный календарь, документ Бюджет и упрощенную подсистему бюджетирования (БДДС и БДР) с план-фактным анализом. Бухгалтерский учет при этом ведется в синхронизированной базе «1С:Бухгалтерия».
2. 1С:Комплексная автоматизация (КА) / 1С:ERP. Включают мощные независимые подсистемы: оперативное казначейство (заявки, контроль лимитов, календарь) и стратегическое бюджетирование с произвольной структурой статей, формулами расчетов и сбором факта по регистрам.
3. Отраслевые решения (например, БИТ.ФИНАНС). Встраиваются в качестве модуля поверх существующей 1С:Бухгалтерии, добавляя казначейство и бюджетирование без необходимости менять учетную систему.