При работе с системой прослеживаемости товаров в конфигурации 1С:Управление производственным предприятием (УПП) редакции 1.3 пользователи часто сталкиваются с техническими сложностями при выгрузке отчетности в ФНС. Одной из наиболее распространенных проблем является невозможность выгрузки XML-файла из-за ошибок: "Не задан код государства-член ЕАЭС продавца (ОКСМ)" и "Не задан идентификационный код (номер) продавца". В данной статье мы подробно разберем причины возникновения этих ошибок, проанализируем правильный порядок действий для получения РНПТ и выясним, какой документ необходимо использовать в зависимости от ситуации.
Рассмотрим ситуацию, когда при попытке выгрузить Уведомление о ввозе программа выдает диагностические сообщения о незаполненных кодах. Это происходит потому, что согласно формату ФНС, документ "Уведомление о ввозе прослеживаемых товаров" предназначен исключительно для операций импорта товаров из стран-членов Евразийского экономического союза (ЕАЭС: Беларусь, Казахстан, Армения, Киргизия).
Если мы проанализируем структуру XML-файла для этого типа уведомления, то увидим обязательные поля для идентификации иностранного контрагента. Программа логично требует заполнения следующих данных:
Если ваш продавец является российским юридическим лицом, заполнение данной формы — это методологическая ошибка. Давайте разберем, как поступить правильно в зависимости от того, как товар попал в вашу организацию.
Для успешной работы с системой прослеживаемости крайне важно различать два вида документов. Рассмотрим подробнее каждый из них:
Нерезидент, указать страну в соответствующем поле и заполнить регистрационный номер. После этого ошибки при выгрузке исчезнут.Важный момент: Если товар куплен у обычного российского поставщика (плательщика НДС), вы вообще не должны подавать никаких уведомлений. Поставщик обязан передать вам РНПТ в электронном счете-фактуре или УПД через систему ЭДО.
Если выяснилось, что вам нужно получить РНПТ на товары, которые уже числятся в учете, разберем по шагам последовательность действий в 1С:УПП 1.3:
Шаг 1. Проведем инвентаризацию. Для того чтобы программа корректно сформировала данные, необходимо наличие документа Инвентаризация товаров на складе. Проанализируем остатки и убедимся, что для номенклатуры указан правильный код ТН ВЭД, помеченный как прослеживаемый.
Шаг 2. Создадим документ Уведомление об остатках прослеживаемых товаров. В УПП этот документ находится в разделе учета НДС или в специализированном помощнике по прослеживаемости. При заполнении на основании инвентаризации программа автоматически подтянет необходимые данные. Здесь не потребуется указывать коды ОКСМ продавца, так как владельцем товара являетесь вы.
Шаг 3. Выгрузка и отправка. Сформируйте электронный документ и отправьте его в ФНС через сервис 1С-Отчетность. После обработки запроса налоговая пришлет квитанцию, содержащую присвоенный номер РНПТ.
Чтобы система прослеживаемости работала корректно и документы проводились без ошибок, проверим ключевые настройки объектов 1С. Рассмотрим настройки Номенклатуры:
ТН ВЭД.ТН ВЭД для данного кода должен стоять флаг "Прослеживаемый товар".Теперь проанализируем настройки Контрагентов. Если вы действительно осуществляете ввоз из ЕАЭС и используете форму уведомления о ввозе, выполните следующие действия:
// Пример алгоритма проверки реквизитов контрагента-нерезидента
Если Контрагент.Нерезидент = Истина Тогда
Если ЗначениеЗаполнено(Контрагент.СтранаРегистрации) И
ЗначениеЗаполнено(Контрагент.НалоговыйНомер) Тогда
// Код готов к выгрузке в XML
Иначе
Сообщить("Необходимо заполнить страну и рег. номер!");
КонецЕсли;
КонецЕсли;
В интерфейсе 1С:УПП (обычные формы) эти реквизиты становятся доступными на вкладке "Общие" только после установки флага "Нерезидент". Если вы ошибочно пытаетесь использовать эту вкладку для российского поставщика, это приведет к некорректному заполнению отчетности по НДС (Книги покупок и продаж).
В 1С:УПП 1.3 прослеживаемость реализована через специализированные регистры накопления. Посмотрим на основные из них:
ПрослеживаемыеТовары — основной регистр, хранящий информацию о наличии и движении товаров в разрезе РНПТ.ПрослеживаемыеТоварыКСписанию — вспомогательный регистр для подготовки данных к отчетности.При проведении документов поступления или уведомлений программа делает записи в эти регистры. Если вы ввели РНПТ вручную в документ Поступление товаров и услуг, убедитесь, что в табличной части заполнена колонка "Номенклатурная группа прослеживаемости" или соответствующие реквизиты серии (в зависимости от настроек учета в вашей базе).
Подведем итог нашего анализа ситуации. Если вы получили ошибку отсутствия ОКСМ при выгрузке уведомления о ввозе, выполните следующую проверку:
Помните, что с 1 июля 2021 года обмен документами по прослеживаемым товарам между юридическими лицами в РФ допускается только в электронном виде через ЭДО. Использование бумажных счетов-фактур для таких товаров является нарушением, за исключением случаев продажи физическим лицам для личных нужд или экспорта за пределы РФ.