При работе в конфигурации 1С:Комплексная автоматизация 2.4 (а также в 1С:ERP) часто возникает ситуация, когда при оформлении складских документов номенклатура попадает на неверный счет бухгалтерского учета. Разберем типичную проблему: в документе Возврат сырья от переработчика часть позиций корректно ложится на счет 10.01, а одна или несколько позиций ошибочно уходят на счет 43 (Готовая продукция). Карточки номенклатуры при этом могут выглядеть абсолютно одинаково. Выясним причину такого поведения системы и по шагам проанализируем, как это исправить.
В отличие от старых версий программ 1С, в КА 2.4 счета учета номенклатуры не прописываются непосредственно в самой карточке товара. Система использует более гибкий механизм — матрицу настроек.
Счета задаются в специальном рабочем месте, где они привязываются к складу и Группе финансового учета номенклатуры (ГФУ). Рассмотрим, как проверить эти настройки:
Именно здесь, на вкладке Номенклатура, определяется, на какой счет попадет конкретная ГФУ при нахождении на конкретном складе. Убедитесь, что для склада, на который оформляется возврат, не прописано исключение, отправляющее данную ГФУ на 43 счет.
Если настройки ГФУ в порядке (они совпадают у правильной и «ошибочной» номенклатуры), то проблема кроется в скрытых механизмах документа. Разберем подробнее табличную часть Виды запасов.
Эта таблица формируется при первом проведении документа и «запоминает» аналитику и счета учета, которые действовали именно на тот момент. Если классификация ТМЦ по видам номенклатуры и ГФУ была изменена уже после начала работы и проведения первичных документов, простое перепроведение текущего документа часто не обновляет эти данные. Документ продолжает «тянуть» старый счет учета из сформированных видов запасов.
Посмотрим на алгоритм исправления:
Возврат сырья от переработчика.После этого система пересчитает скрытую таблицу по новым, актуальным правилам ГФУ, и позиция встанет на корректный счет 10.01.
Проанализируем еще одну важную деталь. Возврат от переработчика всегда жестко связан с партией изначально переданных материалов. Система анализирует исходный документ Передача сырья переработчику.
Если в момент первичной передачи эта конкретная позиция по ошибке (или из-за старых настроек) числилась как готовая продукция и ушла с 43 счета, то программа логично попытается вернуть ее на тот же самый счет учета. В таком случае необходимо открыть документ передачи, проверить его проводки и виды запасов, и при необходимости исправить ошибку у самых истоков возникновения партии.
Если вы обнаружили, что счет учета был назначен неправильно, и поменяли ГФУ в карточке товара уже после того, как по этой номенклатуре началось движение на складах, в системе неизбежно возникает конфликт партий.
Механизм автоматического формирования видов запасов опирается на историю. Чтобы новые настройки ГФУ корректно «протянулись» вплоть до документа возврата, необходимо выполнить последовательное перепроведение всей цепочки документов по данной позиции. Начинать нужно с документа ее первоначального оприходования или выпуска. Только тогда новые виды запасов заменят старые во всех документах товародвижения.
Завершающим этапом решения проблемы является регламентная операция. В конфигурации КА 2.4 оперативный контур (складские остатки) и регламентированный учет (проводки по счетам) могут временно расходиться.
Окончательные проводки в бухгалтерском учете, в том числе и суммы по счетам 10.01 и 43, формируются только после выполнения регламентной операции. Если вы вносили изменения в настройки ГФУ, очищали виды запасов или перепроводили первичные документы, обязательно сделайте следующее:
Если пропустить этот шаг, в ОСВ могут появиться «зависшие» суммы без количества или некорректные остатки на счетах учета.