← На главную

В современных реалиях многие поставщики фиксируют цены на свои товары в иностранной валюте (долларах, евро и т.д.), чтобы застраховаться от курсовых колебаний. При этом по законодательству РФ все расчеты и первичные документы, такие как товарные накладные и счета-фактуры, должны быть оформлены в российских рублях. Разберем по шагам, как правильно настроить и вести такой учет в программе 1С:Управление нашей фирмой (УНФ).

Основная задача — создать Заказ поставщику в валюте, чтобы зафиксировать договоренности, а на его основании сформировать Приходную накладную и Счет-фактуру полученный уже в рублях по курсу на дату поступления товара.

Шаг 1. Правильная настройка договора с контрагентом

Корректная работа всей схемы начинается с правильного заполнения карточки договора. Именно его настройки определяют, как программа будет обрабатывать документы.

1. Создайте новый договор с поставщиком или откройте существующий.
2. В поле "Валюта" выберите ту валюту, в которой поставщик фиксирует цены (например, USD или EUR).
3. Самый важный шаг: установите флажок "Расчеты в у.е." (условных единицах). Именно эта настройка "говорит" программе, что цены номинированы в одной валюте, а фактические платежи и взаиморасчеты будут вестись в другой — в рублях.
4. Для удобства рекомендуется создать отдельный вид цен (прайс-лист) в иностранной валюте. В карточке этого вида цен укажите соответствующую валюту (например, USD). Это позволит автоматически подставлять цены в документы при выборе данного вида цен.

Важно: Если по договору уже были созданы и проведены документы, программа не даст изменить в нем валюту. Чтобы это сделать, необходимо сначала отменить проведение всех связанных с ним документов. Либо, если вы уверены в своих действиях, можно воспользоваться опцией "Разрешить редактирование реквизитов" в меню "Еще", но использовать ее нужно с осторожностью. В дальнейшем правильная настройка позволит проводить анализ наценки на закупочные цены в единой валюте.

Шаг 2. Оформление заказа и поступления товаров

После того как договор настроен, можно переходить к оформлению документов. Процесс выглядит следующим образом.

1. Создаем Заказ поставщику. При создании документа выберите контрагента и наш настроенный "валютный" договор. Цены на товары в табличной части указывайте в валюте договора (например, в долларах). Сумма документа также будет рассчитана в валюте. Этот документ нужен для планирования и отслеживания поставок.
2. Создаем Приходную накладную. На основании Заказа поставщику создайте документ Приходная накладная. Изначально все суммы в нем будут скопированы из заказа и отображены в иностранной валюте.
3. Меняем валюту документа на рубли. Это ключевой момент, который часто вызывает затруднения. Чтобы пересчитать документ в рубли, выполните следующие действия:
   • В открытом документе Приходная накладная найдите и нажмите на гиперссылку "Цены и валюта". Она обычно находится над табличной частью с товарами.
   • Откроется диалоговое окно настроек. В этом окне измените поле "Валюта документа" с иностранной валюты на RUB (российский рубль).
   • После смены валюты программа автоматически пересчитает все цены и суммы в документе в рубли по курсу ЦБ РФ, загруженному в программу на дату Приходной накладной.
4. Создаем Счет-фактуру полученный. На основании проведенной Приходной накладной создайте счет-фактуру. Этот документ всегда формируется в рублях, в соответствии с требованиями законодательства.

После выполнения этих шагов вы получите корректно оформленное поступление: обязательства перед поставщиком будут зафиксированы в рублях на дату оприходования товара, а сам товар поступит на склад по рублевой себестоимости.

Шаг 3. Учет оплаты и курсовых разниц

Работа с "валютными" договорами неизбежно связана с возникновением курсовых разниц, так как курс валюты на дату поступления товара и на дату его оплаты может отличаться.

Учет курсовых разниц:

1С:УНФ автоматически отслеживает и рассчитывает курсовые разницы в момент проведения оплаты. Если на дату платежа курс валюты вырос по сравнению с курсом на дату оприходования, у вас возникнет отрицательная курсовая разница (дополнительный расход). Если курс упал — положительная (дополнительный доход). Эти разницы автоматически относятся на финансовый результат.

Учет предоплаты (аванса):

Если вы делали поставщику предоплату, то стоимость товаров в части этого аванса фиксируется по курсу на дату платежа и в дальнейшем не переоценивается. Оставшаяся часть стоимости будет пересчитана по курсу на дату поступления товара. Для автоматического закрытия зависших авансов и переплат можно использовать обработку для автоматического зачета авансов покупателей и поставщиков.

Возможная проблема: некорректное отображение статуса оплаты заказа

Иногда пользователи сталкиваются с тем, что после проведения рублевого платежа в отчете Заказы поставщикам появляется значок "переплата". Это происходит потому, что система может некорректно сравнивать числовые значения: например, сумму заказа в 1000 EUR и сумму оплаты в 95 000 RUB.

В современных версиях 1С:УНФ механизмы взаиморасчетов усовершенствованы. При правильной настройке договора с флагом "в у.е." система корректно сопоставляет рублевую оплату с валютными обязательствами. Для анализа реального состояния расчетов используйте специализированные отчеты по взаиморасчетам, которые позволяют формировать данные как в валюте договора, так и в управленческой валюте (рублях). Для прозрачного сопоставления сумм подойдёт отчёт для контроля остатков оплаты и отгрузок по заказам.