Ситуация, когда после обновления конфигурации 1С:Бухгалтерия на основные средства, которые были официально проданы и списаны с учета, продолжает начисляться амортизация, является достаточно распространенной. Чаще всего это связано не с ошибкой в программе, а с нарушением последовательности выполнения регламентных операций или некорректным отражением самого факта выбытия в регистрах учета.
Первым делом необходимо убедиться, что продажа объекта была оформлена корректно. В 1С:Бухгалтерии 3.0 основным документом для этого является Передача ОС. Если вы использовали документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет), то велика вероятность, что были сформированы только бухгалтерские проводки по счетам, но не были сделаны движения по регистрам сведений, отвечающим за состояние основных средств.
Помните, что для системы 1С проводка — это лишь отражение операции в Главной книге, тогда как начисление амортизации в регламентных операциях Закрытие месяца опирается на данные из регистров сведений, таких как Начисление амортизации ОС или Параметры амортизации ОС. Если в этих регистрах объект все еще числится «активным», программа будет продолжать расчеты.
Откройте документ Передача ОС, которым был оформлен факт продажи в 2021 году. Нажмите на кнопку «Дт/Кт» (посмотреть проводки) и перейдите на вкладку, отображающую движения по регистрам. Проверьте наличие записей в следующих регистрах:
Основные средстваНачисление амортизации ОС (бухгалтерский учет)События ОСЕсли записей нет, документ был проведен некорректно или в него вносились ручные правки, которые «сломали» автоматику. В таком случае необходимо перепровести документ.
Наиболее вероятной причиной «оживления» амортизации после обновления программы является нарушение последовательности выполнения регламентных процедур. 1С пересчитывает амортизацию, основываясь на данных предыдущих периодов. Если в цепочке документов возник разрыв или изменились параметры учета из-за перехода на ФСБУ 6/2020, регламентная операция может «забыть» о факте выбытия.
Для исправления ситуации рекомендуем выполнить следующие действия:
Закрытие месяца последовательно, начиная с того месяца, в котором была совершена продажа.Если проблема сохраняется, используйте механизм Карточка ОС. Перейдите в раздел «ОС и НМА» — «Основные средства». Откройте карточку проблемного объекта и перейдите по ссылке События. Там должен быть отражен документ Передача или Списание. Если событий нет, значит, программа считает, что объект все еще находится в эксплуатации.
Также проверьте регистр сведений Начисление амортизации ОС. Если там для ОС стоит признак Начислять амортизацию = Истина (галочка стоит), значит, регламентная операция будет отрабатывать для этого объекта. Если вы обнаружили, что галочка стоит ошибочно, это может быть следствием некорректного обновления или сбоя при переходе на новые ФСБУ.
Если вышеуказанные шаги не помогли, обратите внимание на документ Инвентаризация ОС. Иногда пользователи ошибочно проводят его по выбывшим объектам, что может приводить к принудительному «возврату» ОС в состояние активных в регистрах учета. Проверьте список всех документов, которые могли быть созданы по данному ОС, используя стандартные отчеты по карточке учета.
Помните, что корректная работа системы 1С:Бухгалтерия 3.0 критически зависит от соблюдения хронологии. Любое изменение документа «задним числом» без последующего перепроведения закрытия месяца гарантированно приведет к ошибкам в расчетах.