Ситуация, когда документ Возврат материалов из производства проводится в управленческом учете, но не создает движений по счетам бухгалтерского учета, является распространенной проблемой в 1С:ERP Управление предприятием 2. Проанализируем основные причины этого поведения и разберем пошаговый алгоритм проверки настроек системы.
Первое и самое важное, что необходимо проверить — это каким образом материалы были переданы в подразделение. В системе 1С:ERP существует два принципиально разных механизма обеспечения производства материалами:
Если вы использовали документ Передача материалов в производство с целью передачи в цеховую кладовую, то для возврата этих ТМЦ на основной склад документ Возврат материалов из производства не подходит. В современных релизах ERP (начиная с 2.4 и выше) для этих целей предназначен документ Движение продукции и материалов с типом операции «Возврат из кладовой». Если пытаться вернуть материалы из кладовой «старым» документом возврата из производства, система не увидит остатков в НЗП и, соответственно, не сформирует проводки по 20 счету.
Одной из причин отсутствия проводок является ведение учета в разрезе Направлений деятельности. Рассмотрим ситуацию: материал был передан в производство под «Направление деятельности А», а в документе возврата указано «Направление деятельности Б» (или оно не указано вовсе).
В 1С:ERP регламентированный учет жестко завязан на регистры управленческого учета. Если в регистре Материалы в производстве остаток числится по одной аналитике, а вы пытаетесь забрать его по другой, документ может «молча» провестись, но не найти себестоимость для формирования проводки. Проанализируем регистр накопления МатериалыВПроизводстве с помощью универсального отчета, обращая внимание на следующие поля:
Если хотя бы один из этих параметров в документе возврата не совпадает с данными передачи, система не сможет определить стоимость возвращаемого материала и проводка Дт 10 — Кт 20 не будет сформирована.
В 1С:ERP проводки в регламентированном учете часто зависят от рассчитанной стоимости в управленческом учете. Посмотрим на статус документа Передача материалов в производство. Если в системе включено использование статусов, то документ должен иметь статус «Принят». Статус «Отражен» в журнале регламентированного учета — это лишь признак того, что документ попал в очередь на обработку, а не гарантия наличия проводок.
Кроме того, если в учетной политике организации установлен метод оценки стоимости «Средняя за месяц», то до момента запуска процедуры Закрытие месяца (в частности, этапа «Расчет себестоимости») суммы в проводках могут отсутствовать. Система сформирует количественное движение, но бухгалтерская запись с нулевой суммой часто скрывается или вовсе не создается до момента определения финальной стоимости партии.
Проводки в ERP строятся не на прямом указании счетов в документах, а на правилах, заданных в справочнике Группы настроек финансового учета номенклатуры. Рассмотрим последовательность проверки:
ГФУ ей присвоена.Настройка отражения документов в регламентированном учете.Если для конкретного склада или подразделения не задан счет учета, система может проигнорировать формирование проводки. Обязательно нажмите кнопку «Заполнить счета» в форме Отражение документов в регл. учете внутри самого документа возврата. Если программа выдаст ошибку «Счет не определен», значит, проблема именно в настройках ГФУ.
Иногда возникает технический сбой, при котором статус документа в журнале стоит «Отражен», но проводок по факту нет. Это может быть связано с тем, что документ был изменен после первоначального отражения. Попробуем выполнить следующие действия:
Зайдем в документ Возврат материалов из производства, нажмем кнопку Дт/Кт (Проводки регламентированного учета). Если список проводок пуст, нажмем кнопку «Снять отражение в регл. учете», а затем снова «Отразить в регл. учете».
Если при ручном отражении система выдает сообщение об успешном завершении, но проводок по-прежнему нет, необходимо проверить дату документа. В 1С:ERP существует строгая хронология: нельзя вернуть материал в производство 01.10.2023 10:00:00, если он был передан туда 01.10.2023 11:00:00. Даже разница в одну секунду приведет к тому, что на момент возврата остатка на 20 счете не будет, и проводка не сформируется.
Для успешного формирования проводок по документу Возврат материалов из производства придерживайтесь следующего чек-листа:
Возврат из кладовой).Закрытие месяца или хотя бы предварительный расчет себестоимости.ГФУ для номенклатуры, склада и подразделения.Соблюдение этих правил позволит корректно отражать движение материалов в производстве и обеспечит прозрачность бухгалтерского учета в системе 1С:ERP.