В современных реалиях работы с розничными продажами пользователи 1С:Управление торговлей (редакции 11.3 и 11.4) часто сталкиваются с проблемой: возвраты товаров от покупателей начинают «двоить» данные. Суть проблемы заключается в том, что суммы и количество товара списываются дважды — первый раз по документу Возврат товаров от клиента, а второй раз через Отчет о розничных продажах. В итоге искажается финансовый результат, а остатки на складах становятся некорректными.
Разберем детально, почему это происходит, как на это повлияли изменения в законе № 54-ФЗ и какую схему работы следует выбрать, чтобы учет оставался прозрачным и точным.
Ранее в практике учета существовало четкое разделение. Если покупатель возвращал товар в день покупки (до закрытия кассовой смены), это считалось сторнированием продажи. Если возврат происходил позже («не день в день»), то оформлялась процедура возврата через кассу предприятия с оформлением РКО (Расходного кассового ордера) и складского документа возврата. Однако с введением онлайн-касс и закона 54-ФЗ понятие «день в день» для кассовой техники практически исчезло. Теперь любая выдача денег покупателю должна сопровождаться фискальным чеком с признаком расчета «Возврат прихода».
Проанализируем ситуацию: в 1С реализовано несколько механизмов фиксации возврата, и если использовать их одновременно без понимания их связи, возникает то самое задвоение:
Чек ККМ с типом операции «Возврат». При закрытии смены этот чек автоматически включается в Отчет о розничных продажах (ОРП). Программа уменьшает выручку и приходует товар на склад именно на основании ОРП.Возврат товаров от клиента (с операцией «Возврат от розничного покупателя»). Этот документ сам по себе является первичным и делает движения по складу и регистрам накопления ВыручкаИСебестоимостьПродаж.Если вы одновременно пробиваете автономный Чек ККМ на возврат и создаете Возврат товаров от клиента, система воспринимает это как две независимые операции по возврату одного и того же товара. Рассмотрим, как этого избежать.
Этот способ наиболее прост для кассира и минимизирует количество документов. Выясним последовательность действий:
На основании исходного чека продажи или просто в интерфейсе РМК оформляется Чек ККМ на возврат. Независимо от того, когда была совершена покупка (вчера или месяц назад), вы пробиваете фискальный чек. При выполнении операции Закрытие кассовой смены, система сформирует Отчет о розничных продажах. В табличной части «Товары» этого отчета будут указаны возвращенные позиции с отрицательным количеством или в специализированной графе возвратов. Таким образом, и склад, и выручка скорректируются одним итоговым документом за смену.
Важный нюанс по оплате: Если оплата была произведена картой, в чеке на возврат также должна быть указана безналичная оплата. В этом случае данные попадут в ОРП на закладку «Оплата платежными картами» с отрицательным значением, что позволит корректно сверяться с банком-эквайером.
Этот метод часто используется, когда необходимо оформить возврат от клиента документально (например, при приеме заявления от покупателя) или когда возвращается товар, проданный через оптовый канал, но пробитый по ККМ. Чтобы не возникло задвоения, выполним следующие шаги:
Возврат товаров от клиента. В поле «Вид операции» обязательно указываем Возврат от розничного покупателя.Проанализируем поведение системы при закрытии смены в данном сценарии: современные релизы УТ 11 настроены так, что если чек был пробит из документа Возврат товаров от клиента, то эта операция не должна повторно попадать в Отчет о розничных продажах. Документ возврата сам сделает все необходимые проводки по складу и финансовому результату.
Рассмотрим ситуацию, описанную пользователями, когда при использовании РКО (Расходного кассового ордера) сумма в кассе 1С не совпадает с суммой в денежном ящике ККМ. Это происходит потому, что РКО списывает деньги из «Кассы организации» (бухгалтерский/управленческий счет), а пробитие чека фиксирует выдачу из «Кассы ККМ» (денежный ящик аппарата). Для проверки расхождений между фискальными операциями по чекам и кассовыми ордерами подойдёт отчет для анализа документов оплаты по чекам ККМ и РКО.
Чтобы избежать этой путаницы, помним:
Для розницы первичным является фискальный чек. Если вы выдаете наличные из денежного ящика ККМ, это должен фиксировать либо Чек ККМ, либо Отчет о розничных продажах. Использовать РКО для выдачи денег розничному покупателю стоит только в том случае, если деньги выдаются не из кассы магазина, а из главной кассы предприятия, и при этом оформляется полная цепочка документов с соблюдением требований 54-ФЗ по пробитию чека на этом РКО.
Если вы заметили, что возвраты начали попадать в ОРП «внезапно» (например, после обновления), рекомендуем проверить следующие настройки:
Склад и Организация. Если склад в возврате отличается от склада в Чеке ККМ, система не сможет корректно сопоставить эти операции.Денежные средства в кассах ККМ. Если после оформления возврата там «зависают» суммы, значит, вы используете смешанную схему (оформляете и складской документ, и автономный чек).Выясним причину, по которой «безналичные» возвраты не двоят выручку у автора темы: это связано с тем, что эквайринговые операции в 1С имеют более жесткую структуру привязки. Возврат по карте всегда требует указания ссылки на Эквайринговый терминал и часто — на исходную транзакцию. Это заставляет систему «схлопывать» движения более корректно, чем в случае с наличными, которые в УТ часто воспринимаются как обезличенный поток средств в рамках смены.
Подводя итог, для исключения задвоения выберите одну методику: либо оформляйте всё через интерфейс РМК и Чеки ККМ (тогда всё схлопнется в Отчете о розничных продажах), либо используйте Возврат товаров от клиента с обязательным пробитием чека из него, и следите, чтобы эти позиции не вносились в ОРП вручную. Для автоматического формирования корректной цепочки документов и пробития чеков при возвратах не день в день можно использовать обработку для автоматизации возвратов на следующий день.