← На главную

При обновлении конфигурации «1С:Розница» до версии 2.2.11.16 многие пользователи и технические специалисты столкнулись с неприятной ситуацией: привычный документ КассовыйЧекКоррекции внезапно исчез из интерфейса, а в конфигураторе он получил пугающее имя УдалитьКассовыйЧекКоррекции с синонимом «(не используется) Кассовый чек коррекции». Попытки найти новый документ для корректировки расчетов в этом релизе оказываются безуспешными.

В этой статье мы подробно разберем, почему сложилась такая ситуация, как вернуть возможность пробития чеков коррекции в программе «1С:Розница», и выясним, как правильно исправлять ошибки на кассе в зависимости от используемого формата фискальных данных (ФФД) согласно актуальным требованиям ФНС РФ.

---

Почему в релизе 2.2.11.16 пропал документ «Чек коррекции»?

Выясним причину этой технической коллизии. В конце 2018 — начале 2019 года происходил активный переход на новые требования применения контрольно-кассовой техники (ККТ) и новые форматы фискальных данных. Разработчики компании «1С» готовили глобальное обновление механизмов интеграции с кассовым оборудованием под форматы ФФД 1.05 и ФФД 1.1.

В релизе 2.2.11.16 разработчики вывели из эксплуатации старый механизм коррекции, переименовав прежний документ в УдалитьКассовыйЧекКоррекции. Однако полноценный новый механизм под новые требования законодательства в этот релиз войти не успел. Он появился только в релизе 2.2.11.29 (вышедшем в феврале 2019 года).

Таким образом, пользователи релиза 2.2.11.16 оказались в «промежуточном» состоянии, когда старый функционал уже заблокирован, а новый еще не добавлен в систему. Ниже мы рассмотрим два способа решения этой проблемы.

---

Способ 1. Обновление конфигурации «1С:Розница» (Рекомендуемый)

Самый правильный и безопасный способ восстановить штатную работу с чеками коррекции — обновить программу. Рассмотрим по шагам, что необходимо сделать:

1. Выполните резервное копирование информационной базы «1С:Розница».
2. Обновите конфигурацию до версии 2.2.11.29 или любой более актуальной версии (в ветках 2.3 или 3.0 функционал работает в штатном режиме).
3. После обновления в интерфейсе программы появится новый полноценный документ. Чтобы найти его, перейдите в раздел Продажи, далее выберите пункт Прочее и откройте журнал Чеки коррекции.
4. Новый документ спроектирован с учетом требований ФНС и позволяет гибко выбирать тип коррекции (самостоятельно или по предписанию налогового органа), а также корректно заполнять все необходимые фискальные теги.

---

Способ 2. Пробитие чека коррекции через тест-драйвер ККТ (Временная мера)

Если вам требуется срочно пробить чек коррекции, а возможность оперативно обновить конфигурацию «1С:Розница» отсутствует, можно воспользоваться утилитой драйвера вашей кассы. Рассмотрим этот процесс на примере драйвера ККТ АТOЛ (версии 10.x):

1. Закройте программу «1С:Розница», чтобы освободить COM-порт или USB-канал связи с кассой.
2. Запустите утилиту «Тест драйвера ККТ» от имени Администратора.
3. Установите флаг «Включено» в правом верхнем углу для связи с аппаратом.
4. Перейдите в раздел «ФН» или «Чек» (в зависимости от версии драйвера) и найдите вкладку «Чек коррекции».
5. Заполните обязательные поля:
   • Тип коррекции: самостоятельно (значение «0») или по предписанию ФНС (значение «1»).
   • Признак расчета: «Приход» (если корректируете неучтенную выручку) или «Расход» (если корректируете неучтенный расход денежных средств).
   • Сумма коррекции по ставкам НДС.
   • Основание для коррекции: дата, номер документа (например, объяснительной кассира или акта о неполадках электросети).
6. Нажмите кнопку «Сформировать чек коррекции». Касса распечатает бумажный чек и отправит данные вашему ОФД.

Важно: Пробитый через драйвер чек не отразится в информационной базе «1С». Движения по кассовой книге и регистрам учета в программе вам придется скорректировать вручную специальными бухгалтерскими или управленческими документами.

---

Методология ФНС: Чек коррекции или обычный возврат?

Среди пользователей и бухгалтеров часто возникает спор: в каких случаях нужно бить чек коррекции, а в каких — обычный чек возврата? Давайте проанализируем ситуацию и обратимся к официальным разъяснениям ФНС России (Письмо от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@).

Правила исправления ошибок напрямую зависят от того, под каким форматом фискальных данных (ФФД) работает ваша кассовая техника.

Если касса работает под ФФД 1.05:

• Для исправления ошибок в ранее пробитых чеках (неверная цена товара, ошибочная сумма, ошибочный тип оплаты — например, вместо «карты» пробили «наличные») чек коррекции не применяется!
• Чтобы исправить ошибку на ФФД 1.05, необходимо сформировать обычный чек с признаком расчета «Возврат прихода». В этом чеке должны быть в точности продублированы все неверные данные из ошибочного чека. Для связи в теге 1192 (дополнительный реквизит чека) рекомендуется указать фискальный признак (ФПД) ошибочной продажи.
• После этого формируется новый корректный чек с признаком расчета «Приход», где указываются правильные позиции, цены и типы оплаты. В теге 1192 также указывается ФПД первоначального неверного чека.
• Чек коррекции на ФФД 1.05 применяется исключительно при неприменении ККТ (когда продажа фактически состоялась, деньги были приняты, но кассовый чек вообще не пробивался — например, при аварийном отключении электричества).

Если касса работает под ФФД 1.1 или 1.2:

• При использовании данных форматов любое исправление оформляется только чеком коррекции. Обычные возвраты для исправления ошибок больше не используются.
• Если кассир допустил ошибку в чеке, сначала формируется чек коррекции с признаком «Возврат прихода», который полностью аннулирует ошибочную операцию.
• Затем формируется второй чек коррекции с признаком «Приход», содержащий правильные данные. В обоих чеках коррекции обязательно заполняются реквизиты связи с исправляемым чеком.
• При неприменении ККТ формируется один чек коррекции с признаком «Приход» на всю сумму неучтенной выручки.

---

Отражение корректировок в товароучете «1С:Розница»

Рассмотрим подробнее, как проведение чека коррекции отражается на внутреннем учете программы. Важно понимать, что чек коррекции в «1С» решает в первую очередь задачу передачи корректных фискальных данных в налоговую инспекцию через ОФД. С точки зрения складского и товароучетного контура, система требует ручного контроля.

Движения по складу: Документ Чек коррекции в программе «1С:Розница» не производит автоматического списания или оприходования товаров на складах компании. Он корректирует только денежные средства в кассах ККМ и регистры продаж.

Если вы оформляли чек коррекции по причине излишка или недостачи товаров, вам необходимо вручную выровнять остатки на складе с помощью следующих документов:

• Списание товаров — если была выявлена недостача, либо товар был продан фактически, но не списан вовремя по системе.
• Оприходование товаров — если на складе обнаружены излишки, подлежащие постановке на баланс.

Маркировка и ЕГАИС: Обратите внимание, что чек коррекции в 1С не отправляет сведения в государственные информационные системы (ГИС МТ «Честный Знак», ЕГАИС или «Меркурий»). Если вы корректируете операцию с маркированной продукцией или алкоголем, списание кодов маркировки или акцизных марок необходимо произвести вручную в личном кабинете соответствующей государственной системы.

---

Нужно ли писать заявление в ФНС после оформления коррекции?

Согласно примечанию к статье 14.5 КоАП РФ, организация или индивидуальный предприниматель могут избежать штрафа за неприменение ККТ или за ошибки в чеках, если добровольно сообщат в налоговый орган о совершенном правонарушении и исправят его.

Здесь также есть важные различия в зависимости от ФФД:

• При использовании ФФД 1.1 и 1.2 сам сформированный чек коррекции содержит исчерпывающие сведения о событии (дата, причина, документ-основание). Вся эта информация автоматически поступает в налоговую. Дополнительно писать бумажные заявления в ФНС не требуется.
• При использовании ФФД 1.05, поскольку исправление ошибок происходит через обычные чеки возврата и нового прихода, у ФНС нет автоматической возможности связать эти операции с исправлением нарушения. В этом случае настоятельно рекомендуется составить внутренний акт (объяснительную кассира), зафиксировать факт ошибки и направить заявление в ФНС через личный кабинет налогоплательщика ККТ в течение трех рабочих дней с момента исправления.