В процессе торговой деятельности часто возникают ситуации, когда покупатель возвращает не весь заказ, а лишь его часть, оплаченную банковской картой. В программном продукте 1С:Управление торговлей 10.3 (УТ 10.3), работающем на обычных формах, этот процесс имеет свои методологические особенности. Разберем подробно, как правильно отразить эту операцию, чтобы корректно закрылись взаиморасчеты и был сформирован правильный фискальный чек.
Проанализируем сначала базовый принцип работы системы. Документ Оплата от покупателя платежной картой (далее — ОПК) является финансовым документом. Его основная задача — отразить движение денежных средств по эквайринговому счету и зафиксировать задолженность (или ее погашение) перед контрагентом. В отличие от товарных документов, в ОПК отсутствует табличная часть «Товары», что часто сбивает пользователей с толку при необходимости частичного возврата.
Для того чтобы система «понимала», за какие именно товарные позиции возвращаются деньги, необходимо соблюдать строгую последовательность ввода документов. Рассмотрим эту цепочку подробнее:
Возврат товаров от покупателя.Оплата от покупателя платежной картой с видом операции «Возврат денежных средств покупателю».Выясним, почему первым делом оформляется именно возврат товара. Данный документ корректирует остатки на складе и уменьшает задолженность клиента (или создает ваш долг перед ним). Именно в Возврат товаров от покупателя мы указываем конкретную номенклатуру, количество и цену возвращаемых позиций.
При частичном возврате мы просто указываем в табличной части только те позиции, которые клиент фактически принес обратно. Это критически важно для последующей печати чека по 54-ФЗ, так как информация о наименовании товаров для кассового аппарата будет подтягиваться именно из этого документа.
Прежде чем переходить к финансовой части, проверим важную настройку договора с покупателем. Рассмотрим ситуацию: если в договоре не включен учет по документам расчетов, программа может некорректно распределить суммы, и в отчетах по взаиморасчетам возникнет путаница.
Проанализируем настройки договора:
Если этот флаг установлен, то в документе ОПК в колонке Документ расчетов мы сможем выбрать конкретный документ возврата товара, что свяжет товарную и финансовую части операции воедино.
Теперь перейдем к созданию документа оплаты. Рекомендуем делать это строго на основании ранее созданного Возврата товаров от покупателя. В этом случае документ Оплата от покупателя платежной картой заполнится автоматически:
Документ расчетов автоматически проставится ссылка на наш документ возврата.Если вам нужно вернуть сумму, отличную от суммы возврата товара (например, за вычетом какой-то услуги), вы можете отредактировать поле Сумма платежа вручную. Однако помните, что для корректного отражения в фискальном чеке суммы должны совпадать.
Разберем, как происходит печать чека. В современных реалиях при частичном возврате на карту необходимо пробить чек с признаком расчета «Возврат прихода».
В типовой УТ 10.3 при нажатии кнопки «Чек» в документе ОПК система обращается к документу-основанию. Если ОПК введен на основании возврата товара, алгоритм печати чека «просматривает» табличную часть товарного документа и выводит в чек конкретные наименования номенклатуры. Если же ОПК создан «сам по себе» (просто выбран контрагент и сумма), в чеке может отобразиться общая секция (например, «Возврат прихода»), что может вызвать вопросы у налоговых органов при проверке.
Рассмотрим ситуацию, если конфигурация сильно доработана. В таких случаях стандартная кнопка «Чек» может не работать с привязками. Программисты часто используют внешние обработки для печати чеков, которые принудительно собирают данные из цепочки документов Заказ - Реализация - Возврат. Если вы используете такую обработку, убедитесь, что в ОПК правильно заполнено поле Документ расчетов.
Посмотрим на техническую сторону взаимодействия с банком. При оформлении частичного возврата на карту через терминал, интегрированный с 1С, могут потребоваться данные первичной операции оплаты:
Эти данные обычно хранятся в первом документе ОПК (которым принималась оплата). При проведении операции возврата через терминал система может запросить эти параметры. Если терминал автономный (не подключен к 1С физически), вам нужно вручную выполнить операцию возврата на терминале, ввести сумму, а затем просто провести документ ОПК в программе для отражения факта в учете.
Проанализируем, как эта операция отразится в итоговых документах. В конце смены формируется документ Отчет эквайера. Суммы частичных возвратов должны попасть в этот отчет со знаком «минус» либо на специальную закладку (в зависимости от релиза конфигурации).
Это необходимо для того, чтобы сумма, которую банк-эквайер фактически перечислит на ваш расчетный счет, совпала с данными 1С. Банк перечисляет выручку за вычетом возвратов и своей комиссии. Если вы правильно оформили ОПК с видом «Возврат денежных средств», Отчет эквайера заполнится корректно, и задолженность банка перед вашей организацией будет отражена верно.
Подведем итог нашему исследованию. Для того чтобы успешно оформить частичный возврат по карте в УТ 10.3, придерживаемся следующего алгоритма:
Соблюдение этой методики позволит избежать «зависания» долгов на контрагентах и обеспечит полную прозрачность учета в регистрах накопления Взаиморасчеты с контрагентами и Расчеты с контрагентами.