При формировании годовой или квартальной регламентированной отчетности бюджетных и автономных учреждений (комплект по приказу Минфина № 33н) в программе 1С:Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0 пользователи часто сталкиваются со ситуацией, когда Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (ф. 0503769) и Справка по заключению счетов (ф. 0503710) не заполняются автоматически. Даже при обновлении комплектов отчетности до актуальной версии таблицы остаются пустыми.
Проанализируем основные причины возникновения этой проблемы и разберем по шагам правильный порядок настройки программы и подготовки данных.
Алгоритмы автозаполнения форм 0503769 и 0503710 в современных комплектах отчетности ориентируются на нормативные требования к структуре Классификационных признаков счетов (КПС). Для бюджетных и автономных учреждений обязательным является использование КПС вида «АУ и БУ», у которых в первых разделах указан код раздела и подраздела расходов/доходов.
Если в информационной базе учет продолжает вестись по старым КБК (например, вида «КДБ» или «КРБ» с нулевыми показателями или без учета структуры АУ/БУ), правила сбора данных из регистров программы не могут корректно отфильтровать и сгруппировать обороты. В результате отчеты формируются с нулевыми показателями.
Для устранения проблемы необходимо ввести в справочник Классификационные признаки счетов новые КПС с видом «АУ и БУ» и указать дату начала их действия (например, 01.01.2017).
Важное предупреждение по переносу данных:
Использование универсальной обработки «Поиск и замена значений» для массовой смены КПС в документах и проводках не рекомендуется. Данная обработка заменяет ссылки только в субконто и проводках, но не обновляет данные в служебных регистрах накопления и сведений. Это приводит к расхождениям между регистровым и бухгалтерским учетом, а также к искажению входящих остатков.
Штатный и безопасный порядок переноса остатков выглядит следующим образом:
Сервис — Служебные — Перенос остатков по КПС.401.30 и корректно обновляют аналитические регистры программы.Если после создания новых КПС программа не позволяет выбрать КПС вида «АУ и БУ» в документах или при списании затрат со счета 109.00 на счет 401.10, следует проверить настройки учетной политики:
Классификационные признаки счетов для спорных элементов проверим реквизиты Уточнение показателя БК и интервал дат действия.Обратите внимание: самостоятельно добавлять или менять допустимые виды КПС у счетов в Плане счетов (ЕПСБУ) не следует. Наборы допустимых видов КПС для каждого счета зашиты в конфигурации согласно инструкциям 157н, 174н и 183н.
Для успешного формирования отчетности важно соблюдать правильный порядок регламентных операций в конце года:
Закрытие балансовых счетов в конце года (списание доходов и расходов на счет 401.30) должен проводиться только после того, как отчеты 769 и 710 сформированы и проверены. Если заключительные обороты провести раньше, формы заполнятся некорректно. Баланс (ф. 0503730), напротив, формируется строго после проведения закрытия счетов.Закрытие оборотных КЭК и Формирование остатков по счетам расчетов.После изменения структуры КПС и проведения документов выполним финальные действия по контролю данных:
Бухучет — Технологический анализ). Он выявит ошибки в рабочем плане счетов, недействующие КПС и недопустимые комбинации КФО/КПС/счетов.Операции — Управление итогами и выполним полный пересчет бухгалтерских итогов за весь отчетный период.После выполнения перечисленных шагов откроем регламентированный отчет, выберем нужный период и нажмем кнопку Заполнить — формы 0503769 и 0503710 заполнятся корректно на основании перенесенных остатков и актуальных оборотов.