← На главную

При оформлении документа Возврат товаров поставщику пользователи часто сталкиваются с ошибкой проведения по управленческому или бухгалтерскому учету: «По указанному документу поступления товаров партия не была списана полностью...». Особенно часто эта ситуация возникает, когда документ возврата создается методом ввода на основании исходного документа Поступление товаров и услуг.

Разберем детально механизм работы партионного учета, выясним причину возникновения данной ошибки и рассмотрим все возможные варианты ее устранения.

Причина возникновения ошибки в логике партионного учета

Проанализируем типовую цепочку товародвижения, которая приводит к ошибке:

1. На склад оформлен приход товара документом Поступление товаров и услуг. В регистре Партии товаров на складах сформировалась запись с документом оприходования (партия №1).
2. Товар был продан клиенту с помощью документа Реализация товаров и услуг. При проведении реализации партия №1 полностью списалась в ноль.
3. Покупатель вернул товар, и в базе был проведен документ Возврат товаров от покупателя. В этот момент на складе снова появился физический остаток, однако с точки зрения регистра партий была создана новая партия, документом оприходования для которой выступает сам Возврат товаров от покупателя (партия №2).
4. Пользователь пытается вернуть бракованный или излишний товар поставщику и создает документ Возврат товаров поставщику на основании исходного поступления. В табличную часть автоматически подставляется реквизит «Документ поступления / партия» со ссылкой на первоначальное Поступление товаров и услуг (партию №1).

В момент проведения система проверяет наличие остатков строго по указанной в строке партии №1. Поскольку она уже была списана реализацией, система выдает сообщение об ошибке: остатка по этой конкретной партии нет, хотя общий складской остаток по номенклатуре положителен.

Дополнительные факторы, вызывающие блокировку списания

Помимо возврата от покупателя, существует ряд других факторов, влияющих на контроль партий:

1. Учет в разрезе заказов: Если поступление оформлялось под конкретный Заказ поставщику или резервировалось под Заказ покупателя, партия привязывается к аналитике заказа. Несовпадение или отсутствие заказа в возврате приводит к отказу в проведении.
2. Способ оценки МПЗ «По средней»: Если в учетной политике применяется средняя себестоимость, ручное указание конкретного документа партии в возвратах поставщику может конфликтовать с алгоритмом расчета себестоимости.
3. Отложенное списание партий: Если отключена опция оперативного списания партий при проведении, актуальные остатки в регистре Партии товаров на складах формируются только после выполнения регламентной процедуры.

Способ 1. Очистка реквизита партии (документа поступления)

Самое простое и быстрое решение, если возврат оформляется на основании приходной накладной — убрать жесткую привязку к исходному документу партии:

1. Откроем документ Возврат товаров поставщику.
2. Перейдем в табличную часть Товары.
3. Найдем колонку Документ партии (или Документ поступления).
4. Очистим значение в этой колонке для проблемной строки (поле должно остаться пустым).
5. Проведем документ повторно.

В этом случае система спишет имеющийся на складе остаток (включая партию, образованную возвратом от покупателя) по общему правилу списания (FIFO или по средней стоимости).

Способ 2. Создание документа возврата без привязки к основанию

Если создание на основании продолжает вызывать сложности, оформим операцию вручную с «чистого листа»:

1. Создадим новый документ Возврат товаров поставщику непосредственно из журнала документов.
2. Заполним контрагента, договор и склад.
3. В табличной части вручную выберем возвращаемую номенклатуру, укажем количество и цену, оставив графу документа партии незаполненной.
4. Проведем документ. Программа автоматически спишет доступную на остатках партию товара.

Способ 3. Указание документа возврата от покупателя в качестве партии

Если конфигурация и настройки прав позволяют вручную выбирать тип документа партии, выполним следующие шаги:

1. В строке документа возврата поставщику нажмем кнопку выбора в поле Документ партии.
2. В списке типов документов выберем Возврат товаров от покупателя.
3. Укажем тот документ, которым товар был фактически оприходован на склад после отказа клиента.
4. Проведем возврат поставщику. Партии и себестоимость сойдутся корректно.

Способ 4. Проверка движений регистра и восстановление последовательности

Если предыдущие шаги не дали результата, необходимо детально проанализировать движения:

1. Откроем движения документа по регистру Партии товаров на складах (через меню Перейти — Движения документа по регистрам).
2. Сверим приходные и расходные движения по цепочке: исходное поступление, реализация, возврат покупателя.
3. Если обнаружены временные разрывы (например, реализация проведена раньше, чем возврат от покупателя), выполним стандартную регламентную обработку Проведение по партиям (или Восстановление последовательности партионного учета).