Рассмотрим ситуацию: в 1С нужно понять, какие реализации уже оплачены покупателями, по каким отгрузкам осталась задолженность, где есть авансы, а где оплата закрыла документы полностью. Вопрос на практике очень частый, потому что бухгалтеру или менеджеру нужно быстро увидеть не просто сумму продаж, а именно состояние взаиморасчетов: отгрузили товар или оказали услугу, оплатил ли покупатель, остался ли долг и по какому договору он числится.
Разберем по шагам, каким отчетом удобнее всего провести анализ оплаты реализаций в 1С:Предприятие 8.3, как правильно настроить детализацию по покупателям, договорам и документам расчетов, а также какие дополнительные отчеты использовать, если стандартной оборотно-сальдовой ведомости недостаточно.
Начнем с самого простого и правильного варианта. Для анализа оплаты реализаций в бухгалтерском учете используйте отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 62. Именно счет 62 предназначен для учета расчетов с покупателями и заказчиками. Через него проходят отгрузки, оплаты покупателей, зачеты авансов и задолженность покупателей перед организацией.
В обычной ситуации реализация отражается по дебету счета 62.01, а оплата покупателя отражается по кредиту счета 62.01 или сначала по кредиту счета 62.02, если деньги поступили авансом. Поэтому по оборотам счета 62 можно увидеть, что было отгружено, что оплачено, какая задолженность осталась и есть ли авансы покупателей.
Главный ответ на вопрос автора: анализ оплаты реализаций удобнее всего начать с отчета Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 с детализацией по Контрагенты, Договоры и Документы расчетов с контрагентами.
Разберем подробнее, почему именно этот отчет подходит для задачи. В отчете по счету 62 видно:
Сальдо на начало периода — задолженность покупателя или аванс, который уже был до начала выбранного периода.
Оборот по дебету — как правило, сумма отгрузок, реализаций, актов, начислений покупателю.
Оборот по кредиту — оплаты, зачеты авансов, корректировки, закрывающие задолженность покупателя.
Сальдо на конец периода — итоговая задолженность покупателя или сумма аванса на конец периода.
Если сальдо на конец периода по счету 62.01 осталось по дебету, значит покупатель должен организации. Если есть кредитовое сальдо по 62.02, значит у организации есть аванс от покупателя. Если обороты по реализации и оплате закрылись, задолженности по покупателю или документу не будет.
Рассмотрим по шагам, как сформировать отчет в 1С. Названия разделов могут немного отличаться в зависимости от конфигурации и интерфейса, но общая логика одинаковая для типовых решений 1С.
Откройте раздел Отчеты.
Перейдите в блок Стандартные отчеты.
Выберите отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету.
Укажите период, за который нужно проверить оплату реализаций.
В поле счета выберите 62 или конкретный субсчет, например 62.01.
Нажмите Показать настройки или откройте настройки отчета.
Добавьте группировки по аналитикам Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами.
Сформируйте отчет.
Для первичного анализа обычно достаточно счета 62 в целом. Но если нужно отдельно посмотреть задолженность покупателей по отгрузкам, удобнее анализировать 62.01. Если нужно отдельно проверить авансы покупателей, используйте 62.02.
Важно: если сформировать ОСВ только по счету 62 без детализации, отчет покажет общую картину, но не даст удобного ответа на вопрос, какая именно реализация оплачена, а какая нет. Поэтому обязательно добавьте детализацию по документам расчетов.
Теперь посмотрим на настройки отчета подробнее. Самая полезная настройка для анализа оплаты реализаций — это группировка по субконто. По счету 62 в 1С обычно ведется аналитический учет в разрезе контрагентов, договоров и документов расчетов. Именно эта аналитика позволяет не просто увидеть общую задолженность покупателя, а разложить ее по конкретным основаниям.
Рекомендуемая структура группировок такая:
Контрагенты — чтобы увидеть задолженность по каждому покупателю.
Договоры — чтобы разделить расчеты по договорам одного и того же покупателя.
Документы расчетов с контрагентами — чтобы увидеть конкретные реализации, поступления оплат, зачеты и документы, по которым числится долг.
Такой вариант особенно удобен, когда один покупатель работает по нескольким договорам или когда оплаты поступают не ровно под каждую реализацию, а частями. Если оставить только контрагента, можно увидеть, что покупатель в целом должен, например, 150 000 рублей. Но без детализации по договору и документу будет непонятно, какая именно реализация не оплачена.
Разберем пример. Покупателю отгружены товары по трем документам:
Реализация № 15 на сумму 100 000 рублей.
Реализация № 18 на сумму 80 000 рублей.
Реализация № 21 на сумму 120 000 рублей.
Покупатель оплатил 180 000 рублей. В общей ОСВ по контрагенту будет видно, что долг составляет 120 000 рублей. Но если включить детализацию по Документы расчетов с контрагентами, можно увидеть, какие документы закрыты оплатой, а по какому документу осталась задолженность. Поэтому для анализа именно оплат реализаций детализация по документам расчетов является ключевой.
Рассмотрим подробнее, как читать отчет, чтобы не перепутать отгрузки, оплаты и авансы.
По счету 62.01 обычно отражаются расчеты с покупателями за отгруженные товары, выполненные работы и оказанные услуги. Когда создается документ Реализация товаров и услуг или аналогичный документ продажи, в учете появляется дебетовый оборот по счету 62.01. Это означает, что покупателю предъявлена задолженность.
Когда покупатель оплачивает задолженность после отгрузки, документ Поступление на расчетный счет или Поступление наличных отражает оплату по кредиту счета 62.01. Если сумма оплаты совпадает с суммой реализации и правильно указан договор и документ расчетов, задолженность закрывается.
По счету 62.02 учитываются авансы покупателей. Если покупатель сначала оплатил, а отгрузка была позже, поступление денег обычно попадает на 62.02. После оформления реализации аванс должен быть зачтен, и в учете появится перенос с 62.02 на 62.01.
Посмотрим на типовую логику:
Если сначала была отгрузка, а потом оплата, анализируем 62.01.
Если сначала была предоплата, а потом реализация, анализируем связку 62.02 и 62.01.
Если в ОСВ по 62.01 висит дебетовое сальдо, покупатель не оплатил отгрузку полностью.
Если в ОСВ по 62.02 висит кредитовое сальдо, у покупателя есть незачтенный аванс.
Если одновременно есть задолженность по 62.01 и аванс по 62.02 у одного контрагента, проверьте зачет аванса и аналитику документов.
Особое внимание уделите ситуации, когда по одному и тому же покупателю одновременно есть долг и аванс. Часто это не реальная задолженность, а ошибка аналитики: оплата отнесена на один договор, а реализация — на другой; или в оплате не указан нужный документ расчетов; или аванс не зачелся автоматически при проведении реализации.
Если ОСВ показывает остаток, но нужно понять, из каких операций он сложился, используйте отчет Карточка счета по счету 62, 62.01 или 62.02. Этот отчет показывает операции в хронологическом порядке: какие документы сформировали дебет, какие сформировали кредит, как менялся остаток после каждой операции.
Разберем практический подход. Сначала сформируйте Оборотно-сальдовая ведомость по счету и найдите покупателя, по которому есть задолженность. Затем расшифруйте сумму двойным щелчком или откройте отдельно Карточка счета по этому контрагенту. В карточке вы увидите последовательность документов: реализации, оплаты, корректировки, зачеты авансов, возвраты.
Отчет Карточка счета полезен, когда нужно ответить на вопросы:
Какая реализация сформировала задолженность?
Какая оплата закрыла конкретную отгрузку?
Почему оплата не закрыла долг?
Был ли зачет аванса?
Не отнесена ли оплата на другой договор или другой документ расчетов?
Нет ли ручной операции, корректировки долга или возврата, которые изменили взаиморасчеты?
Если нужно провести детальную проверку одного покупателя, Карточка счета обычно удобнее, чем общая ОСВ. ОСВ показывает итоговую картину, а карточка помогает выяснить причину расхождения.
Еще один полезный вариант — отчет Анализ субконто. Его удобно применять, когда нужно проанализировать взаиморасчеты не только по одному счету, а по выбранной аналитике, например по контрагенту, договору или документу расчетов.
Рассмотрим подробнее. В ОСВ мы идем от счета: выбираем счет 62 и смотрим аналитику внутри него. В отчете Анализ субконто можно идти от аналитики: выбрать контрагента или договор и посмотреть, какие счета и документы участвуют в расчетах. Это удобно, если по покупателю есть операции не только на счете 62, но и корректировки, зачеты, переносы задолженности или другие взаимосвязанные операции.
Для анализа оплаты реализаций используйте Анализ субконто, если нужно:
Проверить расчеты по конкретному контрагенту за период.
Увидеть движение по нескольким счетам расчетов.
Сравнить задолженность и авансы по одному покупателю.
Проверить, не разъехались ли договоры и документы расчетов.
Найти документы, которые мешают закрытию задолженности.
Если в базе много операций, а покупатель работает по нескольким договорам, Анализ субконто может быть более наглядным, чем обычная карточка счета. Но для первоначального ответа на вопрос «оплачены ли реализации» все равно начните с ОСВ по счету 62.
Если задача не бухгалтерская, а управленческая, то есть нужно быстро увидеть список должников, суммы просрочки и состояние оплаты, используйте отчеты из раздела для руководителя или продаж. В типовых базах 1С могут быть доступны отчеты Задолженность покупателей, Задолженность покупателей по срокам долга, Расчеты с покупателями или похожие варианты.
Эти отчеты удобны, когда нужно не столько сверить проводки, сколько получить управленческую картину:
кто из покупателей должен деньги;
сколько дней просрочена оплата;
какая задолженность текущая, а какая просроченная;
какой менеджер ведет покупателя;
по какому договору числится долг;
какие суммы нужно взыскать или напомнить к оплате.
Рассмотрим отличие от ОСВ. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 — это бухгалтерский отчет. Он показывает состояние расчетов по данным бухгалтерского учета. Задолженность покупателей — это более прикладной отчет для контроля дебиторской задолженности. Он может быть удобнее для менеджеров, руководителей и сотрудников, которые отслеживают оплату счетов и отгрузок.
Если нужно подтвердить бухгалтерские данные, используйте ОСВ. Если нужно контролировать просрочку и работу с дебиторкой, используйте отчет по задолженности покупателей.
Разберем практический алгоритм проверки конкретной реализации. Допустим, у нас есть документ Реализация товаров и услуг, и нужно понять, оплатил ли его покупатель.
Откройте документ Реализация товаров и услуг.
Проверьте контрагента, договор и счет расчетов.
Посмотрите, какой документ расчетов используется в учете.
Сформируйте Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 62.01.
Добавьте группировку по Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами.
Найдите нужного покупателя и нужный документ реализации.
Сравните дебетовый оборот по реализации и кредитовый оборот по оплате или зачету.
Проверьте сальдо на конец периода по этому документу расчетов.
Если по документу реализации на конец периода нет дебетового остатка, реализация закрыта оплатой, зачетом аванса, корректировкой или иным документом. Если дебетовое сальдо осталось, значит реализация не оплачена полностью. Если оплата есть, но документ не закрылся, значит, вероятно, оплата попала на другой договор, другой документ расчетов или на счет авансов.
Посмотрим на пример. Реализация оформлена на 50 000 рублей. В ОСВ по документу расчетов видим дебетовый оборот 50 000 рублей и кредитовый оборот 30 000 рублей. Сальдо на конец периода по дебету — 20 000 рублей. Это означает, что покупатель оплатил реализацию частично, а долг составляет 20 000 рублей.
Другой пример. Реализация оформлена на 50 000 рублей, а до нее был аванс покупателя на 50 000 рублей по счету 62.02. После проведения реализации должен произойти зачет аванса. Если зачет выполнен корректно, долг по 62.01 не останется, а аванс по 62.02 закроется. Если же в отчетах одновременно висит долг по 62.01 и аванс по 62.02, нужно проверить настройки зачета аванса.
Теперь разберем частую проблему: деньги от покупателя поступили, но в ОСВ реализация все равно числится неоплаченной. В большинстве случаев причина не в самом отчете, а в аналитике взаиморасчетов.
Проверьте следующие моменты:
Договор в реализации и оплате. Если реализация оформлена по одному договору, а оплата поступила по другому, задолженность может не закрыться.
Контрагент в документах. Иногда в базе есть дубли контрагентов. Реализация может быть оформлена на одного контрагента, а оплата — на другой элемент справочника Контрагенты.
Документ расчетов. Если учет ведется по документам расчетов, важно, чтобы оплата была привязана к нужной реализации или корректно распределена автоматически.
Счет расчетов. В реализации может стоять 62.01, а в оплате может быть указан другой счет расчетов или авансов.
Зачет аванса. Если была предоплата, проверьте, зачелся ли аванс при проведении реализации.
Дата документов. Если оплата позже даты окончания отчета, в выбранном периоде она не попадет в обороты.
Проведение документов. Убедитесь, что документы реализации и оплаты проведены.
Корректировки долга. Проверьте документы Корректировка долга, Списание задолженности, Возврат от покупателя, если они есть.
Рассмотрим типичный пример ошибки. Покупатель оплатил счет, но в документе Поступление на расчетный счет выбран договор «Основной договор», а реализация была оформлена по договору «Договор поставки № 12». В общей сумме по контрагенту может казаться, что все почти правильно, но по договорам будет разрыв: по одному договору долг, по другому аванс. Чтобы исправить ситуацию, нужно корректно указать договор и при необходимости документ расчетов.
При анализе оплаты реализаций обязательно посмотрим не только 62.01, но и 62.02. Это особенно важно, если покупатели часто платят заранее.
Сформируйте Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 62.02 и добавьте те же группировки: Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами. В отчете будут видны авансы, полученные от покупателей, и их зачет.
Если по покупателю есть кредитовое сальдо на 62.02, это означает, что у организации есть аванс покупателя. Но если одновременно по этому же покупателю и договору есть дебетовое сальдо на 62.01, разберем ситуацию глубже. Возможны варианты:
Аванс относится к одной поставке, а долг — к другой поставке, и это корректно.
Аванс и долг относятся к разным договорам, и взаимозачет не должен происходить автоматически.
Аванс должен был зачесться, но не зачелся из-за неправильной аналитики.
В оплате или реализации неверно указан документ расчетов.
В базе есть ошибка последовательности проведения документов.
Для проверки перезаполните или перепроведите документы в правильной хронологии: сначала поступление аванса, затем реализация, затем зачет. Но перед массовым перепроведением обязательно оцените влияние на закрытые периоды и отчетность.
Для внешней сверки с покупателем используйте документ или отчет Акт сверки расчетов с контрагентом. Он не заменяет ОСВ, но помогает согласовать взаиморасчеты с контрагентом: какие отгрузки и оплаты признает ваша организация, какие документы видит покупатель и какая сумма долга подтверждается обеими сторонами.
Акт сверки особенно полезен, если:
покупатель утверждает, что оплатил все реализации;
в 1С висит задолженность, но менеджер считает, что долга нет;
есть много частичных оплат;
были возвраты, корректировки, взаимозачеты;
нужно подтвердить долг на конец месяца, квартала или года.
Сначала проверьте данные внутри базы через Оборотно-сальдовая ведомость по счету и Карточка счета, а затем сформируйте Акт сверки расчетов с контрагентом. Такой порядок удобнее, потому что акт сверки уже должен показывать очищенную и понятную картину, а не быть первым инструментом поиска ошибок.
Иногда бухгалтеру нужен не просто остаток по счету 62, а таблица вида: реализация, сумма отгрузки, сумма оплаты, остаток к оплате. В типовой бухгалтерской базе такой вид не всегда удобно получить одной кнопкой стандартного отчета. Но есть несколько вариантов решения.
Первый вариант — используйте ОСВ по счету 62.01 с детализацией до Документы расчетов с контрагентами. Это самый доступный способ без доработок. Он покажет остатки по документам расчетов, а значит позволит определить, какие реализации не закрыты.
Второй вариант — используйте Карточка счета по конкретному покупателю. Этот вариант удобен, если нужно вручную проследить оплату по нескольким реализациям.
Третий вариант — используйте Анализ субконто по контрагенту или документам расчетов. Он помогает увидеть взаиморасчеты через выбранную аналитику.
Четвертый вариант — используйте управленческий отчет Задолженность покупателей или Задолженность покупателей по срокам долга, если в вашей конфигурации он доступен и настроен.
Пятый вариант — закажите или настройте внешний отчет, если нужен строго определенный формат: документ отгрузки, дата отгрузки, сумма реализации, оплачено, остаток, срок оплаты, количество дней просрочки, ответственный менеджер. Такой отчет обычно строится по данным бухгалтерских регистров или регистров взаиморасчетов конкретной конфигурации.
Для большинства стандартных задач достаточно первого варианта: ОСВ по счету 62 с правильной детализацией.
Разберем, какой счет выбрать в зависимости от задачи.
Выбирайте 62, если нужна общая картина по покупателям: задолженность, оплаты, авансы, взаиморасчеты в целом.
Выбирайте 62.01, если нужно проверить задолженность по отгрузкам, реализациям, актам и продажам после отгрузки.
Выбирайте 62.02, если нужно проверить авансы покупателей и их зачет.
Выбирайте оба субсчета вместе, если нужно найти ситуацию, когда по одному покупателю одновременно есть долг и аванс.
Для вопроса «каким отчетом провести анализ оплаты реализаций» чаще всего используйте 62.01, потому что реализация формирует задолженность покупателя именно там. Но если по покупателю были предоплаты, обязательно дополнительно проверьте 62.02, иначе можно ошибочно посчитать реализацию неоплаченной, хотя она закрыта авансом.
Если в отчете слишком много строк, можно настроить отборы. Рассмотрим, что удобно включить.
Установите период анализа, например месяц, квартал или год.
Выберите счет 62.01, если анализируете неоплаченные отгрузки.
Добавьте группировки по Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами.
Включите вывод развернутого сальдо, если нужно видеть долги и авансы отдельно.
Настройте отбор по конкретному контрагенту, если проверяете одного покупателя.
Настройте отбор по договору, если нужно проверить расчеты в рамках конкретного договора.
Скрывайте строки без остатков, если хотите видеть только незакрытые суммы.
Если цель — получить список неоплаченных реализаций, основное внимание уделите строкам, где на конец периода есть дебетовое сальдо по 62.01. Это и будут суммы, которые покупатели не оплатили на выбранную дату.
Перед тем как делать выводы по оплате реализаций, проанализируем качество данных в базе. Отчет покажет только то, что отражено в учете. Если документы заполнены некорректно, отчет тоже будет давать неправильную картину.
Проверьте следующие объекты 1С:
Реализация товаров и услуг — убедитесь, что указан правильный покупатель, договор, счет расчетов и счет авансов.
Оказание услуг или иной документ реализации — проверьте аналитику расчетов.
Поступление на расчетный счет — проверьте контрагента, договор, статью движения денежных средств, счет расчетов и счет авансов.
Поступление наличных — проверьте, правильно ли отражена оплата через кассу.
Корректировка долга — проверьте взаимозачеты, переносы задолженности и списания.
Возврат товаров от покупателя — проверьте, не изменил ли возврат задолженность по реализации.
Акт сверки расчетов с контрагентом — используйте для подтверждения расчетов с покупателем.
Контрагенты — проверьте, нет ли дублей одного и того же покупателя.
Договоры — проверьте, не используются ли разные договоры там, где должен быть один договор.
Если данные в этих объектах заполнены правильно, ОСВ по счету 62 даст понятный и надежный результат.
Рассмотрим причины, по которым отчет может показывать задолженность, хотя пользователь ожидает, что все оплачено.
Оплата разнесена не на тот договор. Это одна из самых частых причин. В результате по одному договору остается долг, а по другому появляется аванс.
Оплата попала на аванс, но не зачлась. Проверьте счет 62.02 и настройки зачета аванса в реализации.
В реализации и оплате разные документы расчетов. Если учет ведется с детализацией по документам, несовпадение документа расчетов может оставить долг открытым.
Документы введены разными датами. Если отчет сформирован на дату раньше оплаты, задолженность будет видна корректно.
Документ оплаты не проведен. Непроведенный документ не формирует движение по счету 62.
Есть дубли контрагентов. Реализация могла быть оформлена на одного контрагента, а оплата — на другого.
Были ручные операции. Операции, введенные вручную, могут изменить взаиморасчеты и нарушить привычную логику закрытия документов.
Есть корректировки или возвраты. Они могут уменьшать задолженность или создавать новые движения по расчетам.
Чтобы выяснить причину, не ограничивайтесь общей ОСВ. Откройте расшифровку строки и перейдите к документам. Затем сформируйте Карточка счета по спорному покупателю и посмотрите движение в хронологическом порядке.
Если задача состоит не только в том, чтобы увидеть факт оплаты, но и в том, чтобы контролировать просрочку, используйте отчеты по задолженности покупателей. В таких отчетах обычно можно анализировать долги по срокам: до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 60 дней, свыше 60 дней и так далее.
Для корректного анализа сроков оплаты проверьте настройки договоров. В договоре с покупателем может быть указан срок оплаты или условия расчетов. Если срок оплаты не заполнен, отчет по просрочке может работать не так, как ожидается: задолженность будет видна, но просрочка может считаться некорректно или не разделяться по срокам.
Разберем порядок действий:
Откройте договор покупателя.
Проверьте условия оплаты и срок отсрочки платежа.
Убедитесь, что реализации оформлены по правильному договору.
Сформируйте отчет Задолженность покупателей по срокам долга, если он доступен в вашей базе.
Проанализируйте не только сумму долга, но и срок просрочки.
Такой подход удобен для контроля дебиторской задолженности, работы с менеджерами и подготовки списка покупателей, которым нужно направить напоминание об оплате.
Сведем варианты в понятную практическую логику.
Нужно быстро увидеть, оплатил ли покупатель отгрузки. Используйте Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 с детализацией по контрагентам, договорам и документам расчетов.
Нужно проверить конкретную реализацию. Используйте ОСВ по 62.01 с детализацией по документам расчетов или откройте Карточка счета по покупателю.
Нужно понять, почему долг не закрылся оплатой. Используйте Карточка счета и проверьте договоры, документы расчетов, счета 62.01 и 62.02.
Нужно найти авансы покупателей. Используйте ОСВ по счету 62.02.
Нужно контролировать просроченную дебиторскую задолженность. Используйте Задолженность покупателей или Задолженность покупателей по срокам долга.
Нужно свериться с покупателем. Используйте Акт сверки расчетов с контрагентом.
Нужно увидеть взаиморасчеты по аналитике, а не только по счету. Используйте Анализ субконто.
Посмотрим на пример. Организация отгрузила покупателю товар на 120 000 рублей. Покупатель оплатил 70 000 рублей. Нужно понять, сколько осталось к оплате.
Сформируем Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 62.01. В настройках добавим группировки Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами. В строке нужной реализации увидим дебетовый оборот 120 000 рублей и кредитовый оборот 70 000 рублей. Сальдо на конец периода по дебету составит 50 000 рублей.
Это означает, что реализация оплачена частично, а остаток долга покупателя — 50 000 рублей. Если покупатель утверждает, что оплатил больше, откроем Карточка счета и проверим, куда попала оставшаяся оплата. Возможно, она была отнесена на другой договор, другой документ расчетов или на аванс.
Теперь рассмотрим другой пример. Покупатель перечислил 120 000 рублей авансом, затем организация оформила реализацию на 120 000 рублей. В ОСВ по 62.02 сначала появится аванс, а после реализации он должен закрыться зачетом. Если аванс не закрылся, а по 62.01 появился долг, проверьте зачет аванса в документе реализации и соответствие договора в оплате и реализации.
Для анализа оплаты реализаций и отгрузок в 1С начните с отчета Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 62. Настройте детализацию по Контрагенты, Договоры и Документы расчетов с контрагентами. Такой отчет покажет, какие покупатели оплатили отгрузки, по каким документам осталась задолженность, где есть авансы и какие суммы не закрыты.
Если нужно проверить именно неоплаченные реализации, используйте счет 62.01. Если нужно проверить авансы покупателей, дополнительно сформируйте отчет по 62.02. Если нужно понять причину расхождения, откройте Карточка счета или Анализ субконто. Если нужно контролировать просрочку, используйте отчеты Задолженность покупателей и Задолженность покупателей по срокам долга, если они доступны в вашей конфигурации.
В большинстве случаев ответ будет таким: оплату реализаций в 1С анализируйте через ОСВ по счету 62 с детализацией по договорам, контрагентам и документам расчетов. Именно эта настройка позволяет увидеть не только общую задолженность покупателя, но и состояние оплаты по конкретным отгрузкам.
Информация носит справочный характер