Возврат товара в розничной торговле — процедура обыденная, но в программных продуктах 1С, таких как Управление торговлей 11.4, она имеет свои методологические тонкости. Особенно много вопросов возникает, когда покупатель возвращает товар, купленный в предыдущие кассовые смены, и оплата производилась банковской картой (эквайринг). В таких случаях стандартное пробитие чека на возврат через РМК (Рабочее место кассира) часто приводит к ошибкам в отчете «Контроль операций с денежными средствами» и сложностям при заполнении «Отчета банка по эквайрингу».
В данной статье мы разберем, почему возникает ситуация, когда программа просит оформить «поступление» при возврате, и как правильно выстроить цепочку документов, чтобы закрыть взаиморасчеты в ноль.
Рассмотрим стандартную ситуацию. В первую смену была совершена продажа. Был пробит Чек ККМ, создана Эквайринговая операция (в фоновом режиме), и после закрытия смены сформирован Отчет о розничных продажах. Во вторую смену (на следующий день или позже) покупатель возвращает товар. Кассир, используя основание (чек продажи), пробивает Чек ККМ на возврат.
Проанализируем, что происходит в системе на уровне регистров:
Отчет о розничных продажах. Взаиморасчеты схлопываются корректно.Чек ККМ на возврат делает движение по регистру Расчеты по эквайрингу с типом «Поступление по платежной карте», но со знаком «минус».Именно из-за этого в отчете «Контроль операций с денежными средствами» мы видим странную рекомендацию: «Оформите эквайринговую операцию на поступление оплаты от клиента». Система видит отрицательный остаток в регистре «К поступлению» и пытается его «закрыть» положительным приходом, что методологически неверно для операции возврата.
Выясним причину, по которой 1С рекомендует использовать более сложную схему для возвратов прошлых периодов. Документ Отчет о розничных продажах текущего дня не может сторнировать выручку прошлых дней, так как это исказит отчетность текущего периода. Поэтому для корректного отражения возврата в управленческом учете необходимо использовать полноценный документооборот оптовой подсистемы, который интегрирован в розницу.
Разберем по шагам правильный алгоритм:
Шаг 1: Оформление документа «Возврат товаров от клиента»
Вместо того чтобы ограничиваться только чеком в РМК (хотя чек пробить нужно для соблюдения закона 54-ФЗ), необходимо создать документ Возврат товаров от клиента.
Если продажа была розничной, в качестве документа-основания выбирается Отчет о розничных продажах (или Чек ККМ, если конфигурация позволяет подобрать его в качестве объекта расчетов). Этот документ делает главное — восстанавливает товар на складе и фиксирует наш долг перед покупателем в регистре Расчеты с клиентами.
Шаг 2: Создание эквайринговой операции
На основании созданного документа Возврат товаров от клиента необходимо создать документ Эквайринговая операция. В нем крайне важно выбрать вид операции: Возврат оплаты клиенту.
Рассмотрим, чем это отличается от ручного создания документа:
Расчеты по эквайрингу формируется запись с типом «Списание по платежной карте» (расход).Отчет банка по эквайрингу.Шаг 3: Пробитие чека
Если вы уже пробили Чек ККМ на возврат через РМК, то дублировать его из Эквайринговой операции не нужно. Однако в 1С:УТ 11.4 важно следить, чтобы по одной и той же операции не возникло двойного отражения возврата товаров. Оптимально — использовать механизм «Возврат товаров от клиента» как основной инструмент отражения операции в учете, а чек пробивать на его основании.
Теперь проанализируем ситуацию с заполнением банковского отчета. Пользователи часто сталкиваются с тем, что на закладку «Возвраты» сумма не попадает, а на закладке «Оплата от клиента» невозможно поставить минус. Это происходит потому, что 1С жестко разделяет входящие и исходящие потоки по терминалу.
Для того чтобы сумма возврата корректно отразилась в отчете банка:
Эквайринговую операцию с видом «Возврат оплаты клиенту», она появится в списке доступных платежей.Поступление безналичных денежных средств.Посмотрим на пример: если за день было продаж на 10 000 рублей, а возвратов за прошлые смены на 2 000 рублей, банк зачислит вам 8 000 рублей. В «Отчете банка по эквайрингу» на первой вкладке будет 10 000, на второй — 2 000. Итог по документу составит 8 000, что позволит банку закрыть выписку «копейка в копейку».
Если автоматический подбор не видит возврат, проанализируем ситуацию через «Все функции» — «Регистры накопления» — Расчеты по эквайрингу.
Записи в этом регистре должны иметь следующий вид:
Тип денежных средств: Списание по платежной карте
Хозяйственная операция: Возврат оплаты клиенту
Сумма: [Сумма возврата без минуса]
Если же вы видите запись с типом «Поступление по платежной карте» и отрицательной суммой, значит, документ был оформлен как сторно продажи, а не как самостоятельный возврат оплаты. В этом случае Отчет банка по эквайрингу не увидит эту строку в подборе для вкладки «Возвраты».
Для исправления ситуации без удаления документов можно воспользоваться документом Корректировка регистров, но мы рекомендуем перепровести операцию через цепочку документов, описанную выше, так как это обеспечит чистоту учета в регистрах Денежные средства к поступлению и Расчеты с клиентами.
Чтобы избежать ошибок в 1С:Управление торговлей 11.4 при розничных возвратах в другие смены, придерживайтесь следующих правил:
Возврат товаров от клиента для возвратов не «день в день».Эквайринговую операцию с видом «Возврат оплаты клиенту» строго на основании документа возврата.Такой подход гарантирует соответствие данных управленческого учета реальным движениям денежных средств на расчетном счету и исключает зависание виртуальных задолженностей перед розничными покупателями.