При работе в программе 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 пользователи, применяющие специальные налоговые режимы (ранее ЕНВД, а сейчас УСН или Патент), часто сталкиваются с технической сложностью при отправке электронных документов. Основная проблема заключается в том, что система при попытке сформировать Универсальный передаточный документ (УПД) выдает ошибку: «Для формирования УПД нужно выписать счет-фактуру». Однако организации на спецрежимах не являются плательщиками НДС и не должны выставлять счета-фактуры.
В данной статье мы подробно разберем, как настроить программу и модуль ЭДО, чтобы отправлять УПД со статусом «2» (только как передаточный документ/накладную) без привязки к счету-фактуре. Рассмотрим алгоритм действий, проанализируем причины поведения системы и изучим настройки, которые помогут избежать подобных ошибок в будущем.
Для начала выясним причину, по которой 1С требует выписки счета-фактуры. Формат УПД, утвержденный ФНС, предполагает два варианта использования (статуса):
СчетФактураВыданный в базе 1С обязательно.Если программа выдает требование выписать счет-фактуру, это означает, что в настройках обмена с конкретным контрагентом установлен режим использования УПД со статусом «1». Проанализируем, как это изменить.
Это самый распространенный и правильный метод решения проблемы. Нам необходимо указать программе, что в рамках электронного документооборота с данным покупателем мы будем использовать формат УПД только как первичный документ.
Разберем по шагам, как выполнить эту настройку:
Реализация товаров и услуг (или аналогичный, который вы используете).В современных релизах 1С:Бухгалтерия (начиная с 3.0.92 и выше) разработчики добавили удобный функционал прямо в форму документа Реализация (акты, накладные). Рассмотрим, как им воспользоваться:
При создании документа реализации под табличной частью внизу формы расположен переключатель УПД. Если его активировать (перевести в положение «Включено»), программа автоматически подготовит печатную форму УПД. Однако важно понимать: если организация в настройках налогов и отчетов указана как неплательщик НДС, 1С должна автоматически подставлять статус «2».
Если же кнопка ЭДО -> Сформировать электронный документ все равно выдает ошибку, вернитесь к Способу 1, так как настройки конкретного соглашения с контрагентом имеют приоритет над общей логикой документа.
Если ваш контрагент не настаивает именно на формате УПД, мы можем рассмотреть вариант отправки стандартных документов. Для этого в тех же Настройках ЭДО с контрагентом можно выбрать формат передачи «ТОРГ-12» для товаров или «Акт» для услуг.
Проанализируем ситуацию из сообщения пользователя: контрагент требует «всё в одном документе», так как в реализации присутствуют и товары, и услуги. В этом случае формат УПД со статусом 2 — единственный выход, так как он позволяет объединить в одной таблице разные номенклатурные группы (и услуги, и товары), что невозможно сделать в рамках старого формата ТОРГ-12.
Если вы продаете товары, подлежащие обязательной маркировке («Честный ЗНАК») или прослеживаемости, то использование электронного УПД является обязательным по закону. Даже если вы на ЕНВД/УСН, вы обязаны передавать коды маркировки через ЭДО.
В этом случае алгоритм действий следующий:
НомСредИдент (коды маркировки).В некоторых случаях ошибка может быть вызвана некорректным заполнением регистра сведений НоменклатураКонтрагентов или сбоем в определении системы налогообложения в учетной политике. Проверьте, что на дату формирования документа (например, 25.03.2019) в истории учетной политики организации действительно зафиксировано применение спецрежима без НДС.
Если вы используете доработки или расширения, проанализируйте общий модуль ЭлектронныйДокументооборотПередачаДанных. Именно там происходит проверка условий формирования УПД:
// Пример логики проверки в коде 1С
Если Не НуженСчетФактура Тогда
ПараметрыУПД.Статус = "2";
Иначе
// Если программа попадает сюда, она будет требовать СФ
ПараметрыУПД.Статус = "1";
КонецЕсли;
Выясним причину, почему НуженСчетФактура возвращает Истина. Обычно это происходит, если в Настройках ЭДО выбран формат, жестко привязанный к статусу 1, либо если в самом документе реализации по ошибке выбрана ставка НДС (например, 0% вместо "Без НДС"). Убедитесь, что во всех строках документа реализации в колонке «% НДС» указано значение Без НДС.
Для успешной отправки УПД без счета-фактуры необходимо:
Следуя этим инструкциям, вы сможете корректно взаимодействовать даже с самыми требовательными контрагентами, соблюдая требования законодательства и сохраняя целостность данных в вашей базе 1С.