← На главную

При подготовке регламентированной отчетности бухгалтеры нередко сталкиваются с ситуацией, когда определенные ячейки в налоговой декларации заблокированы для прямого ввода значений. В частности, в конфигурациях на обычных формах (таких как 1С:Управление производственным предприятием 1.3, 1С:Комплексная автоматизация 1.1 или 1С:Бухгалтерия предприятия 2.0) поле строки 340 Листа 02 в Декларации по налогу на прибыль может отображаться зеленым цветом и не позволять ввести сумму вручную.

Разберем подробнее, почему возникает данная проблема, в каких случаях эта строка должна заполняться и как быстро включить возможность ручного редактирования показателей.

Причины блокировки ячейки и правила заполнения строки 340

Выясним причину такого поведения программы. В регламентированных отчетах 1С используется цветовая индикация полей:

1. Желтые ячейки — предназначены для непосредственного ручного ввода данных пользователем.
2. Зеленые ячейки — являются расчетными. Значения в них формируются автоматически по формулам на основе других показателей декларации или учетных регистров, поэтому прямой ввод в них по умолчанию заблокирован разработчиками.

Строка 340 Листа 02 отражает сумму ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в бюджет субъекта РФ в I квартале следующего налогового периода. Согласно нормам Налогового кодекса РФ и Порядку заполнения декларации:

1. Строки 320–340 Листа 02 заполняются исключительно в декларации за 9 месяцев (либо за 11 месяцев для налогоплательщиков, исчисляющих авансы исходя из фактически полученной прибыли). В отчетах за I квартал, полугодие и год эти строки не заполняются.
2. По общему правилу показатель строки 340 Листа 02 равен сумме ежемесячного авансового платежа, указанного по строке 310 Листа 02 декларации за 9 месяцев.

Если автоматический расчет по каким-либо причинам не перенес нужные суммы (например, при наличии обособленных подразделений и заполнении Приложения № 5 к Листу 02 или при ошибках релиза), требуется отредактировать показатель вручную.

Способ 1. Отключение автоматического расчета ячеек (режим ручной корректировки)

Рассмотрим по шагам, как перевести отчет в режим ручного заполнения расчетных полей:

1. Откроем сформированную декларацию по налогу на прибыль.
2. На верхней командной панели отчета нажмем кнопку «Настройка».
3. В открывшемся окне настроек найдем и снимем флажок «Автоматический расчет ячеек» (или установим флажок ручного заполнения, в зависимости от версии формы).
4. Нажмем кнопку «ОК» или «Сохранить».

После отключения авторасчета все зеленые ячейки (включая строку 340 Листа 02) становятся доступными для непосредственного редактирования. Теперь в них можно внести требуемые числовые значения.

Способ 2. Использование внешней формы регламентированного отчета

Проанализируем ситуацию, если расчет не выполняется из-за программной ошибки в алгоритмах автозаполнения строк 290–340 текущего релиза конфигурации. Фирма «1С» регулярно выпускает исправления в виде внешних форм регламентированных отчетов:

1. Получим обновленный файл внешней формы отчета Прибыль.epf с портала поддержки пользователей.
2. Перейдем в раздел «Отчеты» → «Регламентированные отчеты» → «Справочник регламентированных отчетов».
3. В группе «Налоговая отчетность» выберем «Прибыль» и переключим использование отчета на внешнюю форму (указав путь к скачанному файлу .epf).
4. Сформируем отчет заново и выполним автоматическое заполнение.

Способ 3. Обновление конфигурации и комплекта отчетности

Если ручные корректировки нежелательны, оптимальным решением является обновление конфигурации на актуальный релиз. Разработчики регулярно обновляют модули выгрузки и формы деклараций в соответствии с актуальными форматами ФНС, устраняя ошибки алгоритмов заполнения строк авансовых платежей.