← На главную

При выгрузке документа Отражение зарплаты в регламентированном учете из конфигурации «Зарплата и управление персоналом» (редакция 2.5) в «Бухгалтерию предприятия» (редакция 3.0) пользователи часто сталкиваются с ошибкой заполнения аналитики по счету 69.01 «Расчеты по социальному страхованию». Программа автоматически подставляет в дебетовую проводку (при отражении пособий за счет ФСС/СФР и больничных) значение вида платежа Расходы по страхованию вместо актуального значения Налоги (взносы): начислено / уплачено. В результате в бухгалтерском учете возникает неприятное развернутое сальдо по субконто счета 69.01.

Выясним причину возникновения проблемы

Проанализируем изменения в законодательстве и методологии учета. С 2017 года в связи с передачей администрирования страховых взносов в ФНС в конфигурации «Бухгалтерия предприятия» изменилась методология учета по счету 69.01. Значение вида платежа в бюджет Расходы по страхованию было признано устаревшим, а все расчеты по социальному страхованию стали отражаться по единому субконто Налоги (взносы): начислено / уплачено.

При этом в конфигурации «Зарплата и управление персоналом» (редакция 2.5) алгоритм заполнения документа жестко прописывает в коде для Дт 69.01 значение перечисления ВидыПлатежейВБюджетФонды.РасходыПоСтрахованию. Поскольку активная поддержка редакции 2.5 завершена, автоматическое обновление данного алгоритма со стороны разработчиков не выходило. Рассмотрим подробнее основные способы устранения этой ошибки.

Способ 1. Закрытие сальдо ручной бухгалтерской операцией в 1С:Бухгалтерии

Самый простой способ, не требующий внесения изменений в конфигурацию — перенос сумм с устаревшего субконто на актуальное непосредственно в 1С:Бухгалтерии 3.0. Разберем по шагам, как выполнить корректировку:

1. Перейдем в раздел Учет, покупки, продажи или Операции и создадим документ Операция, введенная вручную.
2. Добавим проводку со следующими реквизитами:

   Дт 69.01 — Субконто: Налоги (взносы): начислено / уплачено

   Кт 69.01 — Субконто: Расходы по страхованию

3. Укажем сумму развернутого сальдо, сформировавшегося за период.

Важное ограничение платформы: В 1С:Бухгалтерии 3.0 субконто Расходы по страхованию программно скрыто из списков выбора, если рабочая дата программы установлена 2017 годом или позднее. Если вам требуется выбрать это значение вручную в документе корректировки, временно измените параметр Рабочая дата в персональных настройках пользователя на дату до 2017 года, выберите нужную аналитику в проводке, после чего верните актуальную дату.

Способ 2. Корректировка правил обмена (Конвертация данных)

Чтобы избежать ежедневной или ежемесячной ручной работы, настроим подмену значений прямо во время выгрузки данных из ЗУП 2.5 в БП 3.0. Для этого выполним корректировку правил конвертации данных (ПКО/ПКТ):

1. Откроем правила обмена в обработке Конвертация данных.
2. Найдем правило конвертации перечисления ВидыПлатежейВБюджетФонды.
3. Добавим сопоставление, при котором значение РасходыПоСтрахованию из ЗУП 2.5 транслируется в значение НалогНачисленоУплачено базы-приемника.
4. Сохраним обновленные правила обмена и загрузим их в обработку выгрузки.

Этот подход позволяет получать корректно заполненные документы в «Бухгалтерии предприятия» без изменения конфигурации ЗУП 2.5 на источнике.

Способ 3. Доработка программного кода в ЗУП 2.5

Если конфигурация ЗУП 2.5 уже находится на обслуживании у программистов и снята с полной поддержки, можно внести изменения непосредственно в исходный код программы.

Рассмотрим порядок действий:

1. Найдем модуль, отвечающий за формирование табличной части документа Отражение зарплаты в регламентированном учете.
2. В процедуре заполнения расчетов с фондами заменяем явную подстановку элемента перечисления:
   Скопировать код

   
   // Было:
   ВидПлатежа = Перечисления.ВидыПлатежейВБюджетФонды.РасходыПоСтрахованию;
   
   // Стало:
   ВидПлатежа = Перечисления.ВидыПлатежейВБюджетФонды.НалогНачисленоУплачено;
   

3. Перепроведем документы отражения зарплаты и повторно выполним выгрузку в 1С:Бухгалтерию.

Способ 4. Групповое изменение реквизитов в 1С:Бухгалтерии 3.0

Для исправлений в уже выгруженных документах без корректировки кода выгрузки можно применить групповую обработку документов:

1. Откроем обработку Групповое изменение реквизитов в 1С:Бухгалтерии 3.0.
2. Выберем объект Документ.Отражение зарплаты в бухучете.
3. В табличной части проводки установим фильтр по виду платежа Расходы по страхованию и заменим его на Налоги (взносы): начислено / уплачено.
4. Выполним проведение обновленных документов.

Таким образом, устранить неверное субконто по счету 69.01 можно как оперативными бухгалтерскими проводками, так и автоматизацией процесса на уровне обмена данными или исходного кода ЗУП 2.5.