Как оформить возврат товара от розничного покупателя не в день покупки в 1С:Розница

Оформление возврата товара «не день в день» (после закрытия кассовой смены) — одна из самых обсуждаемых тем среди пользователей 1С:Розница. Основная сложность заключается в том, чтобы одновременно соблюсти требования законодательства (54-ФЗ), удовлетворить запросы бухгалтерии по корректности проводок и технически правильно отразить возврат денежных средств, особенно если покупка была оплачена частично наличными, а частично картой. В этой статье мы подробно разберем, как реализовать этот процесс, проанализируем различные методики и выберем оптимальный вариант для вашей конфигурации.

Изменение методологии согласно 54-ФЗ и ФФД

Прежде всего, нам необходимо уяснить, что с введением онлайн-касс и форматов фискальных данных (ФФД 1.05 и 1.2) понятие «возврат не в день покупки» с точки зрения работы ККТ практически стерлось. Рассмотрим основные правила:

1. Любой возврат товара требует пробития фискального чека с признаком расчета «Возврат прихода».
2. Не имеет значения, когда была совершена продажа — сегодня или месяц назад, чек возврата должен быть пробит.
3. Для маркированных товаров (например, обувь или одежда) крайне важно, чтобы код маркировки был корректно возвращен в оборот через этот самый чек.

Ранее широко применялась схема, когда возврат «не день в день» делался через главную кассу предприятия с оформлением Расходного кассового ордера (РКО) без пробития чека на ККМ. Сейчас такая практика является нарушением.

Вариант 1. Оформление возврата через интерфейс РМК

Это самый простой путь для кассира. Проанализируем, как это работает по шагам:

1. Кассир открывает интерфейс РМК и нажимает кнопку «Возврат (Ctrl+F6)».
2. Программа предлагает найти чек продажи. Поскольку смена уже закрыта, необходимо искать в архиве (среди закрытых смен).
3. После выбора чека система заполняет список товаров.
4. При пробитии чека возврата 1С автоматически распределяет суммы по видам оплат, которые были в исходном чеке.

Проблема данного метода: Бухгалтерия часто выступает против этого способа, так как такие возвраты попадают в документ Отчет о розничных продажах (ОРП) текущего дня с отрицательными значениями. Это «схлопывает» выручку, что может быть некорректно для детального бухгалтерского учета.

Вариант 2. Использование документа «Возврат товаров от розничного покупателя»

Этот способ считается методически наиболее верным для конфигураций 1С:Розница 2.3 и выше. Он позволяет избежать «минусов» в ОРП и корректно отразить задолженность перед покупателем. Рассмотрим алгоритм действий:

1. Создаем документ Возврат товаров от розничного покупателя. В нем обязательно указываем документ-основание (тот самый чек ККМ из закрытой смены).
2. На вкладке «Товары» проверяем номенклатуру и цены.
3. Самый важный момент — вкладка «Оплаты». В современных версиях программы здесь можно указать комбинированный возврат: например, 500 рублей наличными и 1000 рублей на карту.
4. Нажимаем кнопку «Пробить чек». Программа сформирует фискальный документ «Возврат прихода» с полной детализацией товарных позиций.

Важный нюанс: Чтобы в чеке правильно отразился предмет расчета (именно «Товар», а не «Платеж»), документ должен содержать информацию о номенклатуре. Именно этот способ позволяет корректно работать с маркировкой.

Вариант 3. Ручная цепочка документов (для старых релизов)

Если вы работаете на версии программы ниже 2.2.11 или ваша учетная политика требует разделения документов, проанализируем «ручную» схему, описанную практикующими специалистами:

1. Создается документ Возврат товаров от покупателя (общий складской документ).
2. Для возврата наличных создается Расходный кассовый ордер с видом операции «Возврат денежных средств покупателю».
3. Для возврата на карту создается документ Эквайринговая операция с видом «Возврат оплаты клиенту».

Однако здесь возникает техническая коллизия ФФД 1.05. Если пробивать чек из РКО, программа может подставить признак «Постоплата» или «Оплата кредита», так как РКО сам по себе не «видит» товарный состав. Рассмотрим пример логики, которую приходится внедрять программистам для исправления этого момента в коде:

// Пример логики изменения признака способа расчета при пробитии из РКО
Если ДокументОснование.Тип = Тип("ДокументСсылка.ВозвратТоваровОтПокупателя") Тогда
    ПараметрыЧека.ПризнакСпособаРасчета = Перечисления.ПризнакСпособаРасчета.ПолныйРасчет;
    // Заполнение товарного состава из возврата
    Для Каждого СтрокаТовара Из ДокументОснование.Товары Цикл
        ДобавитьСтрокуВЧек(СтрокаТовара.Номенклатура, СтрокаТовара.Сумма);
    КонецЦикла;
КонецЕсли;

Проблема нехватки наличных в кассе ККМ

Часто при возврате «не день в день» возникает ситуация, когда в кассовом ящике еще нет выручки, а покупателю нужно вернуть деньги наличными. Программа выдаст ошибку «Недостаточно денежных средств в кассе ККМ».

Разберем правильную последовательность действий в этой ситуации:

1. Оформить РКО в основной кассе предприятия на выдачу суммы в кассу магазина (вид операции «Передача в кассу ККМ»).
2. В интерфейсе кассира выполнить операцию «Внесение денежных средств».
3. Только после этого пробивать чек возврата.

Это обеспечит прозрачность движения денег для проверяющих органов и исключит расхождения в остатках.

Рекомендации по выбору решения

Подводя итог, проанализируем, какой метод выбрать именно вам:

1. Если у вас актуальный релиз 1С:Розница (2.3+) — используйте документ Возврат товаров от розничного покупателя. Это «золотой стандарт», который поддерживает и маркировку, и частичные оплаты, и корректно отражается в бухгалтерии через 62 счет.

2. Если вам критично быстрое обслуживание и бухгалтерия не против корректировок — используйте возврат через РМК. Это наиболее автоматизированный процесс.

3. Если вы используете старую версию и сталкиваетесь с ошибками «Постоплаты» в чеках — потребуется небольшая доработка конфигурации в части передачи параметров фискализации из документов оплаты (РКО/Эквайринговая операция), чтобы они транслировали товарный состав документа-основания.

Помните: правильное указание типа оплаты при возврате (наличные/электронные) критически важно. При возврате на карту деньги обязательно должны возвращаться через эквайринговый терминал на ту же карту, с которой была оплата, иначе это может быть расценено как нарушение кассовой дисциплины (нецелевое использование наличной выручки).